老師 就是 7月份 買了A水泵 借 固定資產(chǎn)3716.81 待認(rèn)證進(jìn)項稅額483.9 貸銀行存款4200； 買了B水泵2臺 借 固定資產(chǎn) 3628.32 待認(rèn)證進(jìn)項 471.68 貸 銀行存款4100 在8月份時把7月份3臺退給供應(yīng)商了 跟我們功率不匹配 然后 重新買了兩臺一模一樣的水泵，C水泵 借 固定資產(chǎn) 7345.13 待認(rèn)證進(jìn)項954.87貸銀行存款8300 C水泵 借 固定資產(chǎn) 3672.57 待認(rèn)證進(jìn)項477.43 貸 銀行存款 4150 這個4150 是對方說 你們把那3臺退回去后 按照一般的價格給我們支付這個新水泵的款 總金額都

人家意思是那一半當(dāng)做折舊算了 ，目前8月份做賬怎么把7月份那2筆固定資產(chǎn)分錄沖掉 對方不退款了 因為剩余的按照折舊處理了 也不用開紅字發(fā)票了

你好 你的問題是什么呢？

8月份 我怎么把7月這個固定資產(chǎn)分錄給沖呢？

你好，你直接做同樣的分錄，金額寫負(fù)數(shù)就可以了。 我看你新買的好像貴一些，你也是一樣做了固定資產(chǎn)，對方不退錢嗎？

是的 關(guān)鍵是 7月份有一張 4100 的 進(jìn)項我給認(rèn)證抵扣了

你好，這個沒關(guān)系，做轉(zhuǎn)出就可以了。你賬上寫了紅字，然后申報的時候，申報表上填入轉(zhuǎn)出的欄次

對方不會退錢了

問題是我現(xiàn)在對方不退款了 我這個具體分錄怎么做 是不是紅字只能沖4150 含稅 固定資產(chǎn)按照4150不含稅沖？還是把4150按照對方說的折舊呢？

你好，因為有紅字發(fā)票，就不要折舊了。 直接沖減就好了。 只是你這個最后計入營業(yè)外支出。

沒有紅字發(fā)票 總金額對著呢 就是之前的3臺泵退回之后 還剩4150按照折舊處理

你好，那你有藍(lán)字發(fā)票嗎

你付出去的錢，都有藍(lán)字發(fā)票嗎？這些貨物退回，藍(lán)字發(fā)票沒有被紅沖是嗎

沒有沖 對方說不用沖 我也不知道了

你好，如果是這樣。你如果想多抵扣點(diǎn)，不如就直接當(dāng)做有這個業(yè)務(wù)。 如果你想做正規(guī)，就將退回的沖回。按實(shí)際來。

問題就在沖回這里 現(xiàn)在 我還把4100這張抵扣了 之前銀行支付的 現(xiàn)在還不知道計入哪個科目

你好，你收不到錢的話，計入營業(yè)外支出

那我那筆在8月還計提折舊不 是不是把7月的固定資產(chǎn)合計寫到貸方 4200那筆待認(rèn)證寫到貸方 ， 借方計入營業(yè)外支出？

你好，不折舊了。都不折舊，都沖減。 是的，借方入營業(yè)外支出

下個月我把稅務(wù)局那勾選了的 個月分錄怎么做 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 在貸方？借方是什么？