那一旦調(diào)賬，是不是就需要修改19年的匯算清繳表和重新裝訂該月份的會(huì)計(jì)憑證？ 那應(yīng)該怎么和老師溝通此事呢？就是解決方式呢？

同學(xué)，你好
和稅務(wù)局老師溝通，能否在本年調(diào)整，就不用修改以前年度的賬和報(bào)表了

老師說(shuō)的，如果這三張發(fā)票未入賬、未收款、未付款，需要寫(xiě)情況說(shuō)明，如果已入賬、已收款、已付款就需要更正年報(bào)。 老師的意思指這三張發(fā)票有問(wèn)題？

同學(xué)，你好
嗯嗯，是的

那調(diào)賬，是把這三張發(fā)票拿出來(lái)？然后相當(dāng)于成本就減少了，利潤(rùn)增加了嘛，就是如果有利潤(rùn)就需要補(bǔ)繳企業(yè)所得稅嘛

19年匯算清繳時(shí)都已經(jīng)調(diào)增了該費(fèi)用？為什么老師會(huì)通知還需要調(diào)整該費(fèi)用呢？ 意思企業(yè)還不能做太多業(yè)務(wù)招待費(fèi)餐飲票進(jìn)去？

同學(xué)，你好
那你寫(xiě)說(shuō)明。
這個(gè)就是自動(dòng)預(yù)警造成的，而且調(diào)整不能明確哪筆費(fèi)用的

說(shuō)明的內(nèi)容應(yīng)該怎么寫(xiě)？ 為什么會(huì)出現(xiàn)自動(dòng)預(yù)警呢？是業(yè)務(wù)招待費(fèi)過(guò)多造成的？關(guān)鍵稅務(wù)老師都知道該費(fèi)用票據(jù)的發(fā)票號(hào)碼，現(xiàn)在稅務(wù)局系統(tǒng)都這么先進(jìn)了？ 那不是各公司收到什么發(fā)票都了解的一清二楚咯，發(fā)票入沒(méi)有入賬都知道？ 我的意思19年匯算清繳時(shí)，管理費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi)208218.79元，收入1248543.70元，調(diào)增金額201976.07元，這個(gè)是全部業(yè)務(wù)招待費(fèi)都進(jìn)行了調(diào)整嘛

19年的匯算清繳表沒(méi)有問(wèn)題，那如果進(jìn)行修改就只有把這三筆費(fèi)用剔除去，然后成本減少、利潤(rùn)增加，就補(bǔ)繳企業(yè)所得稅然后加上產(chǎn)生的滯納金。 關(guān)鍵稅務(wù)老師是希望我修改報(bào)表減少成本增加利潤(rùn)還是啥，如果我寫(xiě)個(gè)說(shuō)明他會(huì)不會(huì)又找麻煩呢

同學(xué)，你好
現(xiàn)在發(fā)票信息網(wǎng)上都有，稅務(wù)局老師都知道的。
這張發(fā)票有問(wèn)題，一般是上游單位沒(méi)有繳稅款造成的

同學(xué)，你好
你就把這個(gè)費(fèi)用調(diào)整，增加利潤(rùn)，補(bǔ)繳納企業(yè)所得稅

就是說(shuō)稅務(wù)老師這次聯(lián)系我們，可能因?yàn)槭沁@張發(fā)票有問(wèn)題造成的嘛，不會(huì)因?yàn)楣緲I(yè)務(wù)招待費(fèi)餐飲票做多了然后聯(lián)系公司嘛。 只要業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)票沒(méi)有問(wèn)題而且也進(jìn)行了調(diào)增繳納了企業(yè)所得稅，如果是這種情況不會(huì)聯(lián)系公司需要更正企業(yè)所得稅報(bào)表嘛。

同學(xué)，你好
只要業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)票沒(méi)有問(wèn)題而且也進(jìn)行了調(diào)增繳納了企業(yè)所得稅，如果是這種情況不會(huì)聯(lián)系公司需要更正企業(yè)所得稅報(bào)表嘛。

是的

如果減少了14000的費(fèi)用，需要補(bǔ)繳多少企業(yè)所得稅？

同學(xué)，你好
按照小微來(lái)算的話(huà)
14000*5%=700

然后再加上補(bǔ)繳企業(yè)所得稅的滯納金？ 就是我在那天更正了報(bào)表和補(bǔ)繳納企業(yè)所得稅及滯納金就在那天進(jìn)行錄入相關(guān)會(huì)計(jì)憑證？ 會(huì)計(jì)分錄是什么呢？ 多一天就會(huì)多一天的滯納金嘛