老師，我這有這樣一個(gè)問(wèn)題，2020年12月我給客戶(hù)開(kāi)具增值稅普通發(fā)票含稅80000元，2021年6月因?yàn)檫@個(gè)合同有5000元不能完成，要求退款，我們正常退了5000元，客戶(hù)答應(yīng)把原來(lái)開(kāi)的發(fā)票退回，但是6月份我們又重新開(kāi)具了一張普通發(fā)票75000元給客戶(hù)，并于當(dāng)月確認(rèn)了收入，正常報(bào)稅，7月份收到了也2020年那張發(fā)票，自己開(kāi)具了負(fù)數(shù)發(fā)票，那我這個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票應(yīng)該怎么做分錄呢

老師，我公司是一般納稅人，3月份開(kāi)了一張專(zhuān)票，因?yàn)闆](méi)有進(jìn)項(xiàng)，所以申報(bào)增值稅的時(shí)候也繳納了稅款，但是我4月份的時(shí)候把這張發(fā)票沖紅了，也開(kāi)具了別的專(zhuān)票，沖紅的這張發(fā)票跟我開(kāi)具別的發(fā)票金額一致，所以4月就申報(bào)表是沒(méi)有收入的，然后因?yàn)?月那種發(fā)票沖紅了，我4月底的時(shí)候把3月份繳納的那個(gè)增值稅給申請(qǐng)退稅了，，現(xiàn)在我5月份申報(bào)表要把退稅的那個(gè)金額填在申報(bào)表哪里呢

老師，我們公司是一般貿(mào)易，生產(chǎn)行業(yè)，9月份有四張報(bào)關(guān)單，已全部開(kāi)具了出口發(fā)票，但是9月份沒(méi)有收匯，在十月份收匯了，那么我十月份申報(bào)期內(nèi)，增值稅申報(bào)表是按照開(kāi)具的出口發(fā)票金額填寫(xiě)，出口免抵退匯總申報(bào)表是報(bào)零，那么進(jìn)項(xiàng)票我要不要正常勾選呢？因?yàn)?月沒(méi)有收匯，勾選也不可以退。

老師，我們是一般納稅人，在6月10日到時(shí)候，開(kāi)具了電子專(zhuān)票30萬(wàn)，其中 14405元 開(kāi)錯(cuò)了，當(dāng)月申請(qǐng)紅字發(fā)票申請(qǐng)了，但電子專(zhuān)票沒(méi)有了，在7月13日重新開(kāi)具紅字電子專(zhuān)票14405元 7月份申報(bào)的時(shí)候，這個(gè)金額的增值稅也交了，那么在8月增值稅申報(bào)表一 數(shù)據(jù)沒(méi)填寫(xiě)，現(xiàn)在需要申報(bào)9月份的了，9月份沒(méi)有開(kāi)票， 財(cái)務(wù)報(bào)表怎么填寫(xiě)？直接寫(xiě)負(fù)數(shù)嗎？

老師，我們是小規(guī)模公司2022年5月開(kāi)了一張專(zhuān)票，當(dāng)時(shí)是1%的稅率，申報(bào)時(shí)，實(shí)際繳稅3%，在2022年9月份開(kāi)了一張紅字發(fā)票，在柜臺(tái)申報(bào)的，然后，我在9月做了一個(gè)紅沖的憑證，所以在9月份的資產(chǎn)負(fù)債表里有應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)。但是增值稅款和附加稅一直未退回，這種憑證怎么調(diào)整，不會(huì)影響第四季度的應(yīng)交稅費(fèi)和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？