老師，咨詢一下，我12月底有利潤，但是當(dāng)時(shí)報(bào)季報(bào)的時(shí)候填寫了固定資產(chǎn)加速折舊，所以最后也沒交企業(yè)所得稅，現(xiàn)在做賬怎么做？結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤還是按盈利直接結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還有固定資產(chǎn)賬怎么做，已經(jīng)加速折舊了，還能正常每個(gè)月計(jì)提嗎？謝謝

你好！公司有一個(gè)客戶已經(jīng)破產(chǎn)了有八、九年，公司也注銷了。但是在破產(chǎn)的前幾個(gè)月給我公司付了貨款100000元，公司又不知道是什么原因并沒有在當(dāng)時(shí)開銷售發(fā)票過去，所以現(xiàn)在賬面上的應(yīng)收賬款一直的負(fù)數(shù)的，請(qǐng)問我要怎樣做才能把這個(gè)應(yīng)收賬款的負(fù)100000元賬平掉呢？上次老師說計(jì)入營業(yè)外收入，那在利潤分配方面還需要做以前年度損益調(diào)整嗎？還是直接出營業(yè)外收入交所得稅就行了？？

老師好，我們是查賬征收的個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，之前一直交的是生產(chǎn)經(jīng)營所得稅，今年沒有業(yè)務(wù)準(zhǔn)備去注銷公司了。那么其他應(yīng)付款-法人還有一萬多是沒有能力償還了，公戶也沒錢，庫存現(xiàn)金也沒了。如果是這種情況是要轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入嗎？那個(gè)獨(dú)不交企業(yè)所得稅的，這筆營業(yè)外收入減去凈利潤虧損的幾千塊，剩余的利潤是交什么稅費(fèi)呢？

甲公司為居民企業(yè)，主要從事筆記本電腦生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)。2021年度的經(jīng)營情況如下:(1)取得筆記本電腦銷售收入8000萬元，提供專利權(quán)的使用權(quán)取得收入100萬元。(2)確實(shí)無法償付的應(yīng)付款項(xiàng)6萬元。(3)接受乙公司投資，取得投資款5000萬元。(4)當(dāng)年3月因生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)借款300萬元，其中向金融企業(yè)借款250萬元，期限6個(gè)月，年利率為6%，向非金融企業(yè)丙公司借款50萬元，期限6個(gè)月，年利率為10%，利息均已支付。(5)參加財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，按規(guī)定向保險(xiǎn)公司繳納保險(xiǎn)費(fèi)5萬元。(6)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金10萬元。(7)發(fā)生合理的會(huì)議費(fèi)50萬元。(8)發(fā)生非廣告性質(zhì)的贊助支出15萬元。(9)通過市民政部門用于公益事業(yè)的捐贈(zèng)支出80萬元，直接向某小學(xué)捐贈(zèng)9萬元、向貧困戶王某捐贈(zèng)2萬元。(10)全年利潤總額750萬元。已知:公益性捐贈(zèng)支出在年度利潤總額12%以內(nèi)的部分，準(zhǔn)予在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除。要求計(jì)算企業(yè)所得稅和應(yīng)納所得稅額問了好幾次了老師

您好，我有個(gè)事情想咨詢下，我們公司在淘寶開了一個(gè)企業(yè)賬戶，然后對(duì)應(yīng)得也開了一個(gè)支付寶得賬戶，目前支付寶得余額是7萬，其中有4萬是已經(jīng)開完發(fā)票了，還有3萬是沒有開發(fā)票得，這種情況下如果我們提現(xiàn)，是不是需要把剩余得3萬報(bào)無票收入，交稅？或者我們可以直接將支付寶得款項(xiàng)用于采購辦公用品或者耗材嗎？