有沒有負(fù)責(zé)外貿(mào)企業(yè)的老師，給境外單位提供信息系統(tǒng)服務(wù)，進(jìn)行跨境應(yīng)稅行為免征增值稅報告填寫了。申報免稅收入，填在附表一19行免稅收入欄次未開票收入列次，然后填減免稅申報明細(xì)表出口免稅行次和跨境業(yè)務(wù)行次嗎
您好，是的，您填寫的方式完全正確。給境外單位提供信息系統(tǒng)服務(wù)屬于跨境應(yīng)稅行為，在增值稅申報時，應(yīng)將免稅收入填寫在附表一第19行免稅收入欄次的未開票收入列次，同時需在減免稅申報明細(xì)表中填寫出口免稅行次和跨境業(yè)務(wù)行次，這樣才能完整申報跨境應(yīng)稅行為的免稅信息
-
Q
我們公司是做游戲的，在AppStore上架選擇除大陸以外全部地區(qū)銷售并獲得收入。這部分收入應(yīng)該是跨境服務(wù)免稅的，在做企業(yè)申報跨境應(yīng)稅行為免征增值稅報告時，遇到難處。 AppStore平臺可供下載的協(xié)議沒有加蓋Apple.Inc的公章，此外還要求提供一個Apple.Inc在境外的證明。 有處理過相似業(yè)務(wù)的嗎，幫忙解決一下，萬分感謝。
-
Q
有沒有做外貿(mào)出口的會計老師，跨境應(yīng)稅行為免征增值稅報告，填寫就是代表免稅備案不？ 幾個客戶備案幾次不因為填購買服務(wù)單位名稱一次只能填一個
-
Q
給境外客戶開了6%稅率服務(wù)費發(fā)票了，如果進(jìn)填了跨境應(yīng)稅行為免征增值稅報告，是不是申報增值稅時填在免稅收入行次，從正常收入里減去
-
Q
給國外客戶提供信息技術(shù)服務(wù)，2023年開始的，但是2023年至今一直沒有免稅備案，沒填跨境應(yīng)稅行為免征增值稅報告，沒有申報免稅收入增值稅，現(xiàn)在開始備案的話，以前收入既沒有報增值稅又沒有報企業(yè)所得稅的，可不可以慢慢補(bǔ)報上
-
Q
給境外客戶提供信息系統(tǒng)服務(wù)，我們進(jìn)行跨境應(yīng)稅行為免征增值稅報告填寫備案前開的6%稅率發(fā)票，備案后，給他開免稅發(fā)票可以嗎，前后稅率有變動可以的嗎老師
熱門問答 更多>
-
咨詢下：發(fā)票項目名稱為技術(shù)服務(wù)*某某某服務(wù)，這樣的發(fā)票 可以開出來嗎？技術(shù)服務(wù)？
-
老師如果出口型企業(yè)，對方是小規(guī)模開了一個點普票，那我要怎么做
-
利潤表中的本期金額是本年累計嗎？
-
老師，電子發(fā)票（普通發(fā)票）公司名稱有個空格這張發(fā)票合格嗎？可以用嗎？
-
高鐵退票扣費怎么下賬？
-
殘保金人數(shù)超過30人。按照比例。是怎樣減免的
-
老師好，9月取得的材料發(fā)票需要9月抵扣進(jìn)項需要在9月認(rèn)證嗎
-
老師你好，一家信息技術(shù)公司小規(guī)模納稅人，在其它公司購買基礎(chǔ)技術(shù)服務(wù)費，比如5000元，這個服務(wù)費應(yīng)該入什么科目
-
之前月份計提地方教育附加，做到教育費附加去了。分錄要怎么做，一筆調(diào)整
-
老師 我要賣房個稅怎么繳納
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
減免稅申報明細(xì)表不填跨境服務(wù)行次，只填在出口免稅行次可以嗎
?您好，不可以的哦。減免稅申報明細(xì)表只填出口免稅行次而不填跨境服務(wù)行次是不完整的申報方式。根據(jù)增值稅申報規(guī)定，向境外單位提供信息系統(tǒng)服務(wù)屬于跨境應(yīng)稅行為，應(yīng)當(dāng)在減免稅申報明細(xì)表中同時填寫出口免稅行次和跨境服務(wù)行次，這樣才能完整反映跨境應(yīng)稅行為的免稅情況。缺少跨境服務(wù)行次的填寫可能導(dǎo)致申報信息不完整，影響免稅政策的正確適用