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老師,您好!"應交稅費--待轉(zhuǎn)銷項稅額"這個科目是記已發(fā)貨未開票的稅額的嗎?

2025-09-11 08:33
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-09-11 08:34

你好,已經(jīng)發(fā)貨,還沒實現(xiàn)銷售就可以使用那個科目

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快賬用戶9439 追問 2025-09-11 08:37

貨已經(jīng)發(fā)了,控制權(quán)已經(jīng)轉(zhuǎn)移了,只是沒開發(fā)票,是要記入正常的應交稅費--應交增值稅--銷項稅額嗎?

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齊紅老師 解答 2025-09-11 08:43

是的,就是那樣做的

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你好,已經(jīng)發(fā)貨,還沒實現(xiàn)銷售就可以使用那個科目
2025-09-11
同學你好,可以不做進項處理,也可以按你說的做到應交稅費-待認證進項稅額。也可以做到,應交稅費-待收票進項稅額
2022-09-13
你好,已交稅金和未交稅金都是應交稅費下面的。 他兩個都是二級科目。
2022-04-26
您好 月末或者年末的時候跟銷項稅額 進項稅額 減免稅額一起寫分錄結(jié)平 借:應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 借:應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應交稅費——應交增值稅——進項稅額 貸:應交稅費——應交增值稅——減免稅額 貸:應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅等
2024-06-16
實現(xiàn)了銷售收入就直接確認銷項稅
2025-09-11
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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