老師我固定資產(chǎn)購進(jìn)的原值含稅是623000，沒有抵扣認(rèn)證，期間提折舊268683.04，按照剩余的賬面354316.96做了無償轉(zhuǎn)讓沒有發(fā)生清理費(fèi)，按視同銷售3%減按2%申報了增值稅，354316.96/1.03=343997.05*0.02=6879.94稅額原本是10319.91實(shí)交了6879.94 ，下面的分錄對應(yīng)的金額要怎么填，理不清思路，自己帶入數(shù)據(jù)之后分錄不平，又不知道哪里做錯了 (1)借:固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸:固定資產(chǎn) (2)借:應(yīng)收售價 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款1%的減免這部分金額沖減固定資產(chǎn)清理 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額- 3%稅率 固定資產(chǎn)清理 (3)借:固定資產(chǎn)清理 貸:營業(yè)外收入-非流動資產(chǎn)處置利得(如果是損失計入營業(yè)外支出)

老師您好，請問貨物運(yùn)輸?shù)奈锪鞴?月份處置一輛之前的車輛，拿到的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票上面車價合計金額是15000，我按照固定資產(chǎn)清理，算出的應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額是1725.66，算出的固定資產(chǎn)清理產(chǎn)生的其他業(yè)務(wù)收入是10282.89， 我做的分錄如下：我查到的折舊表，該固定資產(chǎn)原值是59829.06，累計折舊56837.61， 借：固定資產(chǎn)清理 2991.45 累計折舊 56837.61 貸：固定資產(chǎn) 59829.06 借： 庫存現(xiàn)金 15000 貸：固定資產(chǎn)清理 15000/1.13=13274.34 應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 1725.66 借：固定資產(chǎn)清理 10282.89 貸：其他業(yè)務(wù)收入 10282.89 請問老師，我在申報填寫增值稅附表1時，這部分的銷售額和稅額該如何填寫？分別取哪個數(shù)？蟹蟹

老師，我公司轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)給別的公司，第一步是借折舊 國定資產(chǎn)清理 然后貸 固定資產(chǎn)原值 第二步是借 其他應(yīng)收 貸固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)—銷項(xiàng)對不？我想問下那個其他應(yīng)收應(yīng)該是價稅合計數(shù)對嗎？

老師，你好!我公司有固定資產(chǎn)設(shè)備清理.轉(zhuǎn)售。那增值稅申報時，是在表一，第2欄13%稅率服務(wù)，不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)處，填上銷售數(shù)據(jù)。然后表三3:欄有銷售金額，申請扣除相應(yīng)的銷售額的增值稅，。那原來進(jìn)項(xiàng)抵扣的呢?填在哪?

老師好，請問一下，公司經(jīng)營不下去了，把固定資產(chǎn)出售了，賬面還有20萬沒有折舊完，現(xiàn)在賣出去了只買了十幾萬，如果按照下面這個分錄來寫，那增值稅申報的時候應(yīng)該在哪里確認(rèn)收入申報增值稅呢？ 借：固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸：固定資產(chǎn) 借：銀行存款 資產(chǎn)處置損益 貸：固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷