老師，我們公司有一名員工甲8月份離職了，但是他要求公司幫她代繳9月份的公積金，他的公積金個人承擔(dān)部分500，公司承擔(dān)部分500，他在9月份的時候打到公司賬上1000塊錢。公積金明細(xì)表上有他的公積金明細(xì)，公積金明細(xì)表中個人承擔(dān)部分的公積金總額是17800，公司承擔(dān)的公積金總額是17800元；工資表中個人承擔(dān)的公積金總額是17300。銀行存款繳納的社?？傤~是35600元，老師，請問9月份公積金計提、繳納和工資計提的分錄分別怎么寫

公司成立及員工情況：公司是6月份成立，所有員工之前是在另一家公司代管，9月份轉(zhuǎn)入新成立公司，有幾個問題麻煩老師幫忙理順： 1：工資發(fā)放情況：10月發(fā)放9月份工資，那我申報個稅是否是11月份申報10月份發(fā)放的9月份工資？ 2：9月份開始，我們就是自己繳納社保了，等于是9月份工資未發(fā)放，但是五險一金已交，那我現(xiàn)在在申報9月份個稅的時候，是不是收入和扣除都填0？ 3：特殊原因，一員工6-8月份工資在9月份一并發(fā)放2.7萬元且未繳納五險一金，但是在發(fā)放的時候并未扣除個稅，那我現(xiàn)在在申報9月份個稅的時候，是不是收入填2.7，扣除填0，先繳納個稅，然后這個個稅金額在10月份發(fā)放9月份工資的時候扣除，這樣操作是否合規(guī)？ 4:上述同事，在申報個稅的時候，扣除的累計費用是20000，這樣是對的是吧？

老師您好，建筑勞務(wù)公司辦理資質(zhì)給資質(zhì)人員交的社保要怎么做賬務(wù)處理？養(yǎng)老和失業(yè)只交了7月份，工傷保險交了7月8月9月，單位和個人承擔(dān)部分合計是53185.96元。 現(xiàn)在的情況是，代辦說不能給這些人走工資申報個稅， 我這邊應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢？ 一開始是代辦人在大廳用個人的卡給繳納的7月和8月的社保費，在9月份，我在公戶給他轉(zhuǎn)了他交的相應(yīng)金額。9月份是我在電子稅務(wù)局從公戶里扣繳的。

A公司為增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率13%,2020年12月份,該公司發(fā)生與職工薪酬有關(guān)的經(jīng)濟業(yè)務(wù)如下(1)25日,分配當(dāng)月職工工資100萬元,其中生產(chǎn)工人工資70萬元,車間管理人員工資10萬元,行政管理人員工資15萬元,銷售部門人員工資5萬元。(2)25日,按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)計算該公司12月份應(yīng)向社會保險經(jīng)辦機構(gòu)繳納社會保險費30.5萬元(注:養(yǎng)老保險費、失業(yè)保險費共計20萬元,醫(yī)療保險費、工傷保險費共計10.5萬元),其中生產(chǎn)工人21.35萬元,車間管理人員3.05萬元,行政管理人員4.575萬元,銷售人員1.525萬元。(3)29日,通過銀行發(fā)放職工工資,同時代扣應(yīng)由職工個人承擔(dān)的12月份社會保險費11萬元、廉租房房租5萬元。(4)30日,通過銀行分別向社會保險經(jīng)辦機構(gòu)、廉租房管理中心繳納12月份社會保險費、廉租房房租。【要求】根據(jù)上述業(yè)務(wù)逐筆編制會計分錄。(注:金額單位用萬元表示,“應(yīng)付職工薪酬”“應(yīng)交稅費”科目要求寫出必要明細(xì))

老師您好，我們公司1-4月份工資個稅是0申報，5-6月員工個稅都是按照5000元工資申報的（不用交稅），7月份開始按照員工正常工作申報個稅，但是出現(xiàn)如下奇怪問題： 我把7月份員工工資導(dǎo)入到申報系統(tǒng)，以其中一個員工A為例：A員工累計收入18000元（5月5000，6月5000，7月8000），當(dāng)月社保公積金772元，但是顯示累計減除費用35000元（我覺得是1-7月份每個月5000的扣除數(shù)），沒有其他專項附加扣除項，這樣就導(dǎo)致系統(tǒng)算出來的當(dāng)月應(yīng)納稅所得額為0，當(dāng)月應(yīng)繳個稅也為0； 但是另一個B同事，是7月新入職的，B同事顯示的卻是累計收入8000，累計減除費用5000元，社保公積金772元，當(dāng)月應(yīng)納稅所得額2228，應(yīng)繳個稅66.84元； 同一個公司的員工，為什么會出現(xiàn)上面這個差異呢？