老師 請問我們這個月認證了一筆進項稅 但是不申報抵扣 用來留底扣稅 在增值稅本期進項稅額明細填申報抵扣進項還是待抵扣進項稅呢 我選的待抵扣進項稅 但是一申報后會產(chǎn)生繳納稅金 不知道怎么回事

老師，我才來這家公司，之前的會計喜歡把未認證發(fā)票的稅額入賬的時候計入待抵扣進項稅額，我在做1月份賬的時候，我就做了一筆，待抵扣進項稅額轉入待認證進項稅額科目。摘要：科目劃轉，借：應交稅費-待認證進項稅額1601205.34，貸：應交稅費-待抵扣進項稅額1601205.34。我摘要這樣寫，入賬這樣做，都沒問題吧？現(xiàn)在待抵扣進項稅額科目已經(jīng)無余額了，都在待認證進項稅額這個科目里面了

老師，假如進項票這個月是100萬的，但是我只用30萬，我做賬的時候借進項30 待抵扣70，然后在抵扣勾選里把這個100萬的勾選了。 下個月我銷項50 我再把待抵扣的轉出來50萬 借：應交稅額-應交增值稅-進項稅額 50 貸：待抵扣進項稅額50。抵扣勾選平臺我就不勾引新的發(fā)票了，這么做對嗎？

老師，月末計提城建稅的時候，增值稅是銷項減進項，那我上個月沒有抵扣完的進項是不是也在這里面扣除完再算城建稅。

老師我公司收到兩張專票，暫時不抵扣進項稅額，但是發(fā)票先入賬，我是用待抵扣進項稅額還是待認證進項稅額啊？我看了很多提問，說待認證是沒有認證的，待抵扣是沒有抵扣的，沒認證那不就不能抵扣啊，認證了那么申報表自動就計入進項稅額了啊，也不存在認證了沒抵扣這一說法，我的理解是只有待抵扣這個科目，就是我暫時不在網(wǎng)上認證這種發(fā)票，先入賬做待抵扣進項稅額，次月抵扣的話再把待抵扣轉出做進項稅額，不知道我的理解是不是正確