郭老師，請教下，假如上月有銷項6千，進項1萬3千，當時進項全部認證了，本月發(fā)現(xiàn)異常發(fā)票，稅局要求上月進項稅轉出1萬，那么我們需要補交的稅額是6000-（13000-10000）=3000，本月進項大于銷項，和本月的進項銷項沒什么關系吧

老師我想問下我如果公司收到一張發(fā)票待認證，那我分錄就是，借：應交稅費-應交增值稅（待認證進項稅額），貸：銀存或者應付嘛，如果后面我又認證了又轉入進項稅額，那就沖銷待認證科目了嘛，那后面如果我進項稅額又轉出了，那我是借：庫存商品，貸：應交稅費應交增值稅（進項稅額轉出），那這樣的話，那個進項稅額就還包含了轉出這部分啊，這個怎么弄的呢

你好老師，我們這月收到一張紅字發(fā)票，做進項轉出要補交稅款，因為本月沒有銷項發(fā)票，有進項未認證，本來打算不認證的，現(xiàn)在有稅款了我可以做進項認證把這筆進項轉出給抵掉嗎？會不會不太好，這樣操作合規(guī)嗎？

老師好，請教下您 1.取得，借：原材料 貸：應交稅費—待認證進項 2.認證不能抵扣，借：應交稅費—應交增值稅（進項稅）待：應交增值稅—待認證進項。 3.同時計入成本，借：原材料 貸：應交稅費—（進項稅額轉出）我有兩個問題1，第二個分錄應交稅費—(進項稅額)和第三個分錄應交稅費—（進項稅額轉出）不互轉嗎？比如，借：應交稅費—（進項稅額轉出）貸:應交稅費—（進項稅）2.第三部，應交稅費—（進項稅額轉出）是不是最后是借，應交稅費—（進項稅額轉出）貸；銀行存款這樣是不是才平了

老師 2023-12月 我是先結轉增值稅（將進項、銷項結平） 借：銷項稅額 貸：進項稅額 貸：轉出未交增值稅 再計提12月應繳納增值稅 借：轉出未交增值稅 貸：應交增值稅 這樣操作對嗎？ 因為我有進項沒有入待認證入進項 并直接做賬了 沒有像以前那樣認證勾選進項再做進項 這樣做合適嗎？