老師您好，2022年6月28日我公司給A公司開具了4－6月份物業(yè)費發(fā)票2181元（會計分錄：借：應收賬款A公司2181元，貸：主營業(yè)務收入2181元），2022年9月20日收到公司交來2022.年4月－9月份物業(yè)費4362元，并給他開具發(fā)票4362元（會計分錄為@借：銀行存款4362元，貸：主營業(yè)務收入4362元，本來應該只給他開具7－9月份物業(yè)費發(fā)票2181元的，但當時看錯了，以為4－6月份發(fā)票沒開，結果把4－6月份又給他開了一遍，開成了4362元（實際應該只開7－9月份的發(fā)票2181元），2022年10月8日發(fā)現(xiàn)開票有誤，于是追回2022年9月20日開錯的發(fā)票4362元、進行紅沖處理、并重新開具7－9月份發(fā)票2181元，請問我紅沖的這筆賬務處理會計分錄怎么寫？

老師您好，在一月份發(fā)生業(yè)務收到藥品，發(fā)票金額9600元后，未付款。 二月份銀行存款支付藥品款9600元。 四月發(fā)生藥品退貨，收到6400元的退貨發(fā)票。 請問老師這三筆會計分錄怎么寫？

老師好，給客戶開出2500元的發(fā)票、收到客戶的貨款2500元，但這個貨款里面含有回扣1000元，我們收到2500元貨款后再把1000元回扣私下給客戶的業(yè)務員(但對方不給我們開發(fā)票、我們也不能沖紅發(fā)票，請問這個回扣要怎么做賬？付款程序怎樣？

(5)9月19日，收到某企業(yè)退貨一批，該批貨物系2020年7月份售出，因不符合購貨方要求，雙方協(xié)商未果，本月予以退回，貨物已驗收入庫，憑購貨方主管稅務機關出具的“開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表”，開具紅字增值稅專用發(fā)票1份，全部款項33900元已退。(6)9月20日，修理本單位機床，取得對方單位開具的增值稅專用發(fā)票一張，注明修理費2500元，增值稅325元，款項已用銀行存款支付，發(fā)票已通過認證。寫會寫會計分錄，并計算應納增值稅稅額

老師你好 我想問7月開了發(fā)票確認了收入已收到對方的匯款，借：銀行存款 30000貸：主營業(yè)務收入28301.89和銷項稅1698.11 這月要求發(fā)票沖紅并且重新來一張新的 跨月已經(jīng)沖紅了，沖紅借：銀行存款-30000 貸：主營業(yè)務收入-28301.89和銷項稅-1698.11 問題是新開的發(fā)票怎么寫分錄