老師，我公司是小規(guī)模企業(yè)，三季度暫估成本20萬(wàn)并結(jié)轉(zhuǎn)，分錄是: 借:勞務(wù)成本20 貸:應(yīng)付賬款-暫估20 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本20 貸:勞務(wù)成本20 四季度回發(fā)票5萬(wàn)，我要怎么做分錄？

記賬公司給我們暫估了21萬(wàn)的成本費(fèi)用，他做的會(huì)計(jì)分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 6月借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 今年沖回 借未分配利潤(rùn) 紅字 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤(rùn) 貸銀行 3月借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 6月 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本110000 貸應(yīng)付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本91166.03 請(qǐng)問(wèn)往后收到發(fā)票我該怎么做會(huì)計(jì)分錄

老師您好！請(qǐng)問(wèn)一下。比如我公司是小規(guī)模，去年年底暫估成本10萬(wàn)元，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款10萬(wàn)。在今年匯算清繳之前收到了發(fā)票。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-10（紅沖），貸：應(yīng)付賬款-10萬(wàn)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款10萬(wàn)。借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)10，貸：應(yīng)付賬款10，這樣做對(duì)嗎？

老師，我2023年12月暫估10萬(wàn)元，那我2024年3月份收到發(fā)票，（暫估分錄：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估 10萬(wàn) 貸：其他應(yīng)付賬款 10萬(wàn)）分錄是怎么做合適？謝謝

老師，請(qǐng)問(wèn)一下2023年12月，前面人暫估了65萬(wàn)。直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 其他應(yīng)付款 其他。 我2024年5月收到成本發(fā)票。沖23年12月暫估憑證要怎么沖??？發(fā)票回來(lái)了51萬(wàn)