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老師請(qǐng)問資助社區(qū)助學(xué)活動(dòng)開具票據(jù)企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)怎么抵扣?無法取得票據(jù)又怎么處理?

2025-08-24 16:38
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-08-24 16:39

您好,按利潤(rùn)的12%來抵扣,可以結(jié)轉(zhuǎn)以扣年度抵扣,沒有票據(jù),要調(diào)增處理,不能抵扣

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快賬用戶1234 追問 2025-08-24 16:42

假如資助2000元,也是利潤(rùn)的12%抵扣?不是2000元的12%?

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齊紅老師 解答 2025-08-24 16:43

是的,按利潤(rùn)的12%來抵扣的

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快賬用戶1234 追問 2025-08-24 17:22

是不是利潤(rùn)的百分之二超過2000元就抵扣2000元,沒有超過2000元部分之后3年內(nèi)抵扣?

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齊紅老師 解答 2025-08-24 17:23

比如利潤(rùn)100000,100000*0.12=12000,全額抵扣就可以了

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您好,請(qǐng)問一下能找到替票嗎
2022-12-26
無票的金額包括白條的金額
2025-08-08
你好,你之前多繳納 去計(jì)提嗎, 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅貸:以前年度損益調(diào)整 同時(shí)調(diào)整未分配利潤(rùn)   借:以前年度損益調(diào)整   貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)。 ?之后抵減現(xiàn)在做借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi),
2021-04-12
你好,資產(chǎn)的計(jì)稅基礎(chǔ)為原值(即歷史成本),稅收折舊就是稅法認(rèn)可的折舊,在折舊年限和折舊方法符合稅法規(guī)定的情況下,稅收折舊等于2列本年折舊,最后的稅收累計(jì)折舊等于3列累計(jì)折舊
2022-05-14
你好,數(shù)據(jù)是否影響小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)?
2024-05-26
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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