老師，如果9月份從小規(guī)模變成一般納稅，10月份申報的時候認證了9月份之前小規(guī)模的進項也抵稅了，這個應該怎么處理，是不是只要做下進項稅額轉出就好了，那在這個月申報的時候直接做進項轉出還是需要更正10月份的報表？

關于管理員對之前已退稅的報關單號作免稅處理，對應進項要轉出，免稅，轉出，即出口免稅不退不抵，需要補稅的情況，可以按照以下步驟進行： 1.查詢該報關單號下的進項稅額。 2.確認該進項稅額是否已經抵扣過。 3.如果該進項稅額已經抵扣過，則需要補繳稅款；如果該進項稅額沒有抵扣過，則不需要補繳稅款。 具體來說，如果該報關單號下的進項稅額已經抵扣過，則需要將該進項稅額轉出，并補繳相應的稅款。如果該報關單號下的進項稅額沒有抵扣過，則不需要進行補繳稅款的操作。 您好 上面這個我不太清楚，我們轉出的進項稅額不是當時購進原料的進項稅嗎？我們退稅退回去 那那些進項為什么不能用了

老師好，請問一般納稅人，進項是普通發(fā)票，那計算稅負的時候，是按照實際交稅額計算，還是要把之前進賬的那部分不能抵扣但是現在要補交的交出來再計算呢？謝謝老師

增值稅一般納稅人農業(yè)開發(fā)公司。在2019年6月份有一張進項發(fā)票做了勾選認證。7月份做的抵扣，但是在今年系統(tǒng)又比對出來那一張發(fā)票屬于免稅，不能做抵扣，需要做進項稅額轉出。請問老師在附表2哪一行填寫這個？進項稅額轉出呢。這家企業(yè)還需要更改哪些報表？

增值稅一般納稅人農業(yè)開發(fā)公司。在2019年6月份有一張進項發(fā)票做了勾選認證。7月份做的抵扣，但是在今年系統(tǒng)又比對出來那一張發(fā)票屬于免稅，不能做抵扣，需要做進項稅額轉出。請問老師在附表2哪一行填寫這個？進項稅額轉出呢。這家企業(yè)還需要更改哪些報表？他的企業(yè)增值稅和附加稅是兩張表，附加稅是單個的報表。