老師，我 公司是銷售中央空調(diào)，2016年成立 一直沒有做內(nèi)賬，從2021.1月份開始建賬，設(shè)置了現(xiàn)有數(shù)據(jù)的初始余額。有個問題，1月份收到張進項10萬的發(fā)票，這10萬進項票是2020年5月的發(fā)票，且款已付清，貨已收到過的了，現(xiàn)在發(fā)票開回（跟這個發(fā)票是幾月份的沒關(guān)系，主要問題就是這個發(fā)票回來后會認證，到時實際留抵的進項怎么和實際的相符合）發(fā)票還有400多萬沒有開回來 同樣款已付清，貨也已收到（外賬能把當(dāng)期收到以前的發(fā)票當(dāng)成當(dāng)期的庫存并結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是內(nèi)賬要求實際的，這個不是當(dāng)期的，所以不知道怎么做了？？）

您好老師，一般納稅人戶，零售煙酒業(yè)13%，現(xiàn)在因為進項發(fā)票沒有抵扣，進項大于銷項票，稅務(wù)來查賬，外賬至24.3.31庫存商品數(shù)是383萬，24.5.31庫存539萬，4-6月份開票168萬，這3個月其中工資和管理費用大概17萬左右，假設(shè)所得稅季報申報是0，我需要計提151萬是不是，因為我還有進項發(fā)票是60萬沒有抵扣，現(xiàn)在稅務(wù)想知道實際庫存商品和外賬對比，繳納增值稅，我需要繳納多少合適？求解，我的實際庫存商品算法是539-151+60，這樣算對不對？這樣就多60萬沒有抵扣，可以解釋說60萬商品已經(jīng)到賬了賣了，這樣就交60萬進項這一部分，行不行

老師您好，我是農(nóng)產(chǎn)品收購銷售業(yè)務(wù)，我們是當(dāng)時收進來多少價格，就銷售出去多少價格，不存在價差和損耗。 收購時： 借：庫存商品91萬 進項稅（100萬?9%）9萬 貸：銀行存款100萬 銷售時： 借：銀行存款100萬 貸：收入917431.19 銷項稅：82568.81（100萬/1.09?0.09） 借：成本91萬 貸：庫存商品91萬 會有一個問題，收入是917431.19，成本91萬，有差額，但是實際上我沒有收入的，差額的地方是稅額。這個怎么解決呢

老師好好，我們公司會囤貨導(dǎo)致進項一直大于銷項，公司會按照穩(wěn)定的稅負勾選進項發(fā)票，按勾選的這部分結(jié)轉(zhuǎn)成本，所以實際庫存和賬務(wù)系統(tǒng)里的庫存是不一致的，電子稅務(wù)局里也有很多未勾選的進項，如果全部做庫存商品又會導(dǎo)致資產(chǎn)可能會超過5000萬，應(yīng)該怎么做好啦？

老師，現(xiàn)在我要做一個表，進項就按發(fā)票上商品的數(shù)量，銷售數(shù)量按收銀系統(tǒng)上的，這就是一個好大的工程，這個表一直就沒有，4月前也沒有庫存數(shù)據(jù)，而且有些又沒有開發(fā)票進來，但收銀系統(tǒng)里又入庫了，有些商品開發(fā)票的數(shù)量又比實際的多，這數(shù)據(jù)應(yīng)該也對不上啊，那我還要另外做一個表，進項就按發(fā)票上商品的數(shù)量，銷售數(shù)量按收銀系統(tǒng)上的，這就是一個好大的工程，這個表一直就沒有，4月前也沒有庫存數(shù)據(jù)，而且有些又沒有開發(fā)票進來，但收銀系統(tǒng)里又入庫了，有些商品開發(fā)票的數(shù)量又比實際的多，這數(shù)據(jù)應(yīng)該也對不上啊，這個表怎么做呀