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郭老師,去年暫估了50萬,做的借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估,現(xiàn)在怎么沖減,現(xiàn)在有生產(chǎn)成本—直接人工費(fèi)20要拿去沖

2025-08-20 10:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-08-20 10:46

同學(xué)你好 收到發(fā)票了嗎

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快賬用戶7435 追問 2025-08-20 10:47

是人工費(fèi)

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齊紅老師 解答 2025-08-20 10:48

是勞務(wù)還是工資呢

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同學(xué)你好 收到發(fā)票了嗎
2025-08-20
借,應(yīng)付賬款貸,利潤(rùn)分配,未分配利潤(rùn)50萬, 借,利潤(rùn)分配,未分配利潤(rùn)。貸,生產(chǎn)成本20。
2025-08-20
你好 先沖銷暫估 借;應(yīng)付賬款—暫估,貸:以前年度損益調(diào)整—主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 然后根據(jù)發(fā)票入賬 借:以前年度損益調(diào)整—主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸:銀行存款等科目?
2023-04-11
用紅字沖回原暫估分錄:按原暫估金額,借記?“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”(紅字),貸記?“應(yīng)付賬款?-?暫估”(紅字)。 根據(jù)發(fā)票金額重新入賬:借記?“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”“應(yīng)交稅費(fèi)?-?應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)”,貸記?“應(yīng)付賬款?-?供應(yīng)商名稱”。 檢查核對(duì):確保?“應(yīng)付賬款?-?暫估”?無余額,“應(yīng)付賬款?-?供應(yīng)商名稱”?余額正確,成本記錄無誤
2024-12-24
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