老師，有個問題想咨詢下。就是企業(yè)2月3月都計提了社保；但是剛好因為疫情，社保有優(yōu)惠，所以3月一次性繳納并減少金額，要沖減掉之前的社保，可是我們企業(yè)計提的時候是做了借不同部門的費用，然后貸應付職工薪酬-社保-企業(yè)或者個人?，F(xiàn)在沖減，我統(tǒng)計出了個人和企業(yè)社保應該沖掉多少，但我不知道之前計提的費用該怎么處理，我分不出來各部門應該沖多少。

我現(xiàn)在的公司是茶葉加工，包裝，零售，批發(fā)這樣的一個公司，目前有本地有幾家門店，其他地方有辦事處或加盟店，經銷商這樣，但是我們做賬系統(tǒng)是小軟件，這個系統(tǒng)不是側重填制憑證、基本賬務處理這塊，更多的是采購入庫，銷售出庫，生產，應收應付這樣的，憑證都是自動生成，那憑證都老長了，看了頭暈，而且因為總共有21個門店/辦事處，每個月這些門店辦事處都有自己的資產負債表和利潤表，太多了，太麻煩了，我想用換金蝶做看看能不能所有門店，辦事處都只在一張報表上反應（ps：每個門店辦事處一般是老板占大部分股份，一部分股份是門店/辦事處負責人的，所以有時候會涉及分紅，門店/辦事處跟公司進貨，再銷售出去，進貨價不是產品的成本價，還有加一點毛利），這樣我要新建賬套的話要怎么建，門店/辦事處可以按部門來分嗎？公司和門店之間的關系是母公司和子公司這樣的關系嗎？

就是我們是藥店連鎖有限公司，下面有30家加盟店。合起來是一般納稅人，現(xiàn)在有10家給它分出來，作為小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在就是賬務處理這方面，這10家店在總部以部門核算，每月上交營業(yè)款，減去他們店里應該承擔的費用，稅費，剩下的錢以發(fā)工資形式發(fā)給他們各門店。購買做到他們各自店里，銷售收入等全部都做到各自店里，他們付給總部加盟費?，F(xiàn)在這家店去稅務，銀行，全部弄好了，作為小規(guī)模納稅人了，那它在總部的賬怎么處理？是得新建賬套吧，那它原來的庫存商品，房租，應收賬款，醫(yī)保欠款，怎么辦？它店還是那家店，業(yè)務庫存都不變，它只是改變核算方式

老師，就是我們是藥店連鎖有限公司，下面有30家加盟店。合起來是一般納稅人，現(xiàn)在有10家給它分出來，作為小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在就是賬務處理這方面，這10家店在總部以部門核算，每月上交營業(yè)款，減去他們店里應該承擔的費用，稅費，剩下的錢以發(fā)工資形式發(fā)給他們各門店。購買做到他們各自店里，銷售收入等全部都做到各自店里，他們付給總部加盟費?，F(xiàn)在這家店去稅務，銀行，全部弄好了，作為小規(guī)模納稅人了，那它在總部的賬怎么處理？是得新建賬套吧，那它原來的庫存商品，房租，應收賬款，醫(yī)保欠款，怎么辦？它店還是那家店，業(yè)務庫存都不變，它只是改變核算方式

開心果食品公司是一個中型的健康食品企業(yè)。最近總經理龐云為員工缺乏工作興趣而擔心,因為這導致了包裝質量問題的產生。如果品質問題在檢查階段被發(fā)現(xiàn),袋裝食品就被送回流水線,否則它們將最終被客戶所拒絕。在生產經理的建議下，在重要工段設置了管理監(jiān)督崗位,由他們進行隨機檢查,但這樣增加了成本,而且對返回率的降低并沒有起到預期的作用。龐云召集職能部門管理者舉行質量討論會議，以審議形勢與采取有效的對策。生產經理李松認為一些問題是策劃引起的，他建議在設計階段進行檢查。人事部門也被指責沒有招聘到合適的員工。公司還存在人員頻繁流動及缺勤的問題。策劃及人事部門的主管都為自己辯護。策劃部門的主管周卓認為設計并沒有什么問題,而提高質量標準則意味著要耗費更多的成本。人事部門的主管王菲則指出,由于勞動市場上勞動力緊缺,她無法在挑選員工過程中過于苛刻,另外，包裝工作枯燥三味,期望員工對此類工作產生更大的興趣也不合理。王菲提出了使員工對其所從事的包裝線工作增加興趣的一些建議。建議之一就是要求擴大包裝線個人的工作范國。她建議每個員工將同工作群體的其他工人一起處理幾個操作程序而不是只做單純的一項工作另外她還建議采取工作輪換