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銷售使用過的固定資產(chǎn)給子公司,是不是會造成成增值稅收入和所得稅收入比對異常

2025-08-17 18:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-08-17 18:46

?同學您好,很高興為您解答,請稍等

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齊紅老師 解答 2025-08-17 18:50

您好,是的,銷售使用過的固定資產(chǎn)給子公司,增值稅按售價全額計稅(或簡易計稅),而企業(yè)所得稅按售價減凈值計算損益,兩者計算基礎不同,必然導致增值稅申報收入與所得稅收入不一致,這是正常稅會差異,不屬于異常情況。 稅務問時說明就行,我就問到過

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快賬用戶2281 追問 2025-08-17 18:52

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2025-08-17 18:53

?希望我的回復對您有幫助,謝謝您點擊下方????????給予鼓勵~,祝您接下來一切順利!

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您好,1會的,是的,您的理解非常正確
2022-04-22
因為你銷售固定資產(chǎn),借銀行存款,貸固定資產(chǎn),清理應交稅費,在你的增值稅申報表需要申報銷售額,但是你企業(yè)所得稅利潤表里面并沒有這個收入。
2022-08-17
你好,銷售使用過的固定資產(chǎn)是借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理應交稅費。
2022-08-17
你好,這兩個收入可以不一致?
2023-10-25
增值稅要填列到稅率對應的欄次,所得稅的處置處置收益是在利潤總額里面的
2020-10-08
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