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小規(guī)模納稅人餐飲公司2024年5月剛營業(yè)時(shí)從A處借入2萬元作為企業(yè)初始資金,企業(yè)用這2萬經(jīng)營餐飲購買菜品米面油,實(shí)現(xiàn)收入,再用收到的錢去購買菜品米面油再實(shí)現(xiàn)收入,在此期間并未申報(bào)稅務(wù),公司2024年8月才開通稅務(wù)正常申報(bào),但是這筆2萬一直未做賬且在2024年12月銀行支付,現(xiàn)在2025年8月要怎么調(diào)整這筆賬

2025-08-16 15:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-08-16 15:20

你好,你這個(gè)正規(guī)的做法,是需要補(bǔ)賬。建議你從24年5月開始補(bǔ)賬。

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快賬用戶8316 追問 2025-08-16 15:21

補(bǔ)賬稅務(wù)上要怎么處理呢

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齊紅老師 解答 2025-08-16 15:22

你好,稅務(wù)上你24年8月開通的話,要更正第三季度的所得稅和增值稅申報(bào)

頭像
快賬用戶8316 追問 2025-08-16 15:38

意思是把5月—7月的賬補(bǔ)做了,然后和8,9月的賬一起在24年3季度申報(bào)嗎

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齊紅老師 解答 2025-08-16 16:57

你好,是的,就是這樣了。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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