你好,這個你對應(yīng)明細(xì),稅務(wù)不認(rèn)可非納稅征期補(bǔ)稅
你好,老師!我想問一下,我們是建筑業(yè)然后當(dāng)月在異地預(yù)繳稅費(fèi)后,次月在機(jī)構(gòu)本地報稅時,預(yù)繳部分抵減一部分增值稅后,進(jìn)項(xiàng)稅票又抵扣了另一部分增值稅,最后應(yīng)納增值稅額為0,這算零申報嗎?會不會影響企業(yè)的納稅評級?因?yàn)槲覀兤髽I(yè)上年的納稅評級為A,但是我們已經(jīng)連續(xù)六個月都以上面說這種形式的應(yīng)納增值稅額為0,雖然每個月都有異地交預(yù)繳稅,但是一直不明白這算不算零申報?會不會影響納稅評級?
我們是勞務(wù)派遣服務(wù)公司,收到各合作單位預(yù)付全年或半年款,記賬是已經(jīng)做預(yù)收向東款,然后我公司按月代發(fā)工資 代繳社保并收取服務(wù)費(fèi),以每個月實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用(也就是包含代發(fā)代繳及服務(wù)費(fèi))結(jié)算確認(rèn)為每個月收入。但9-10月當(dāng)中,有一半以上已發(fā)生(也就是應(yīng)結(jié)算的費(fèi)用)未開具增值稅票。在做當(dāng)月收入時,是按應(yīng)結(jié)算的收入金額做賬呢?還是按已開票的收入做賬?。如果按實(shí)際應(yīng)結(jié)算的金額入賬,就會存在做賬的收入與電子稅務(wù)局報稅的增值稅銷售額不一致。而未開票的這部分收入,在11月是要進(jìn)行補(bǔ)開的
我們是物業(yè)公司,預(yù)收12個月物業(yè)費(fèi),增送一個月物業(yè)費(fèi),做賬:借銀行存款12管理費(fèi)用1 貸預(yù)收賬款13,確認(rèn)增值稅收入的時候,是以13個月的收入初除12,分?jǐn)偟矫總€月結(jié)轉(zhuǎn)收入,這樣就會造成收入虛增,實(shí)際并沒有收到13個月的物業(yè)費(fèi),這個怎么處理呀?企業(yè)所得稅收入和增值稅收入的計稅依據(jù)不同怎么處理?問的老師,老師讓預(yù)收按12個月記賬,管理費(fèi)用按12/13來確認(rèn),那我每個月還得計算一個管理費(fèi)用,去保證所得稅增值稅基礎(chǔ)一致?我有點(diǎn)不理解
請問老師,建筑企業(yè)在22年11月已到合同完工日期,但是有500萬未收到工程款也未開票,今年3月稅局查賬后更正了12月的增值稅報表,申報了這500萬未開票收入并繳納了稅金,那么這500萬的企業(yè)所得稅收入是不是也需要更正去年12月的數(shù)據(jù),增加主營業(yè)務(wù)收入并結(jié)轉(zhuǎn)成本,不然這增值稅和所得稅收入包括財務(wù)報表不一致,會有風(fēng)險提示
老師,有家建筑企業(yè),去年11月增值稅已經(jīng)繳款了,但是1月補(bǔ)預(yù)繳了去年11月的預(yù)繳增值稅,更正之后的11月增值稅不用繳稅,并且原本12月增值稅要繳稅的,因?yàn)?月預(yù)繳的增值稅12月不用交增值稅,現(xiàn)在11已經(jīng)繳納的增值稅要申請?jiān)鲋刀愅硕?,并且要?月補(bǔ)交的預(yù)繳增值稅做賬務(wù)處理,是返回到去年11月份重新做預(yù)繳分錄并修改原本要繳稅的增值稅分錄嗎?但是已經(jīng)繳納的增值稅,以及后期退回多繳的增值稅稅款怎么進(jìn)行賬務(wù)處理呀;還是在1月份進(jìn)行處理呢?
長投不能轉(zhuǎn)化成債券么
老師,我們是建筑企業(yè),稅務(wù)讓補(bǔ)2023年到現(xiàn)在的預(yù)收賬款增值稅(一個月一個月的補(bǔ)),我不明白,預(yù)收賬款都是滾動著往后走的,并且每個月都在結(jié)轉(zhuǎn)收入,也繳了增值稅,按稅務(wù)說的會不會重復(fù)繳稅呢?
老師,我想問一下,2221.05這個代碼之前財務(wù)設(shè)置科目是應(yīng)交稅費(fèi)-教育附加,按理說不是應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)附加 區(qū)別是他把二級科目寫的字 和順序顛倒了,這能行嗎?
持有待售的喪失控制權(quán)的是整體劃分成持有待售 也就是持有待售資產(chǎn)-長期股權(quán)投資 這個科目以賬面金額列報么?
出租人什么時候出租房屋劃分為投資性房地產(chǎn),什么時候又用應(yīng)收融資租賃款,這做題有時候不知道用哪個科目
這道題為什么要乘(1-10%)?為啥不能直接乘10?
老師好,企業(yè)買回來原材料,開始只有明細(xì)表,沒有發(fā)票,比如3月份買回來水泥 100噸,4月份買回來150,5月份買回來50,5月份開票180噸,這種情況,我每個月應(yīng)該怎么入賬
持有待售,立即可出售,出售極可能發(fā)生、一年內(nèi); 簽合同時,先把原資產(chǎn)折舊提了,然后在轉(zhuǎn)入持有待售是不是? 如果沒有簽合同,減值了就直接計提持有待售資產(chǎn)減值損失對么?
稅負(fù)什么意思啊。回答
我公司外購商品,取得增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票并抵扣。通過紅十字會對敬老院進(jìn)項(xiàng)無償捐贈。請問我公司入賬增值稅如何處理?
這個月預(yù)繳了稅款,下個月能抵掉嗎