以前的應(yīng)收賬款會(huì)計(jì)分錄做錯(cuò)了方向公司又是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，現(xiàn)在改這筆錯(cuò)誤分錄應(yīng)該用什么會(huì)計(jì)科目。 之前會(huì)計(jì)分錄借銀行存款 貸應(yīng)收賬款
那么正確的應(yīng)該是啥呢？
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我是想問一下，公司上年度的貸款利息做錯(cuò)了，今年怎么調(diào)整了，之前做的分錄是借短期借款。 財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸銀行存款，正確的應(yīng)該是借財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸銀行存款。今年要怎么修改了，怎么做分錄了(小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則)
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其他公司的勞務(wù)費(fèi)本應(yīng)該會(huì)計(jì)科目分錄是借:銀行存款，貸:其他應(yīng)收款，但是不小心做錯(cuò)了分錄，做成了借:銀行存款，貸:應(yīng)收賬款，現(xiàn)在要調(diào)賬，具體調(diào)賬會(huì)計(jì)分錄步驟應(yīng)該是
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以前收到銀行結(jié)息做的會(huì)計(jì)分錄是 借，銀行存款 100 貸，財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息收入 100（正數(shù)） 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)費(fèi)用應(yīng)該用負(fù)數(shù)表示，那我應(yīng)該如何調(diào)整錯(cuò)誤的會(huì)計(jì)分錄，已經(jīng)結(jié)賬
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請(qǐng)問發(fā)現(xiàn)以前年度個(gè)稅掛錯(cuò)科目， 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 其他應(yīng)收款-個(gè)稅 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則分別應(yīng)該怎么調(diào)整，做相反分錄 然后在做正確的分錄對(duì)嗎？ 借 其他應(yīng)收款-個(gè)稅 貸 應(yīng)付職工薪酬
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老師好，請(qǐng)問公司銀行公賬收到了貨款未開票，如何做會(huì)計(jì)分錄呢？借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款嗎？之前如果開了銷售發(fā)票，我做的分錄是 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，但是這筆收入已回款未開票，這個(gè)銀行收款的分錄貸方應(yīng)該計(jì)入什么會(huì)計(jì)科目呢？
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正確的不應(yīng)該是借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，
意思是當(dāng)時(shí)你沒有收到款，實(shí)際是應(yīng)該做應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？
當(dāng)時(shí)是收到錢，就直接貸應(yīng)收賬款
如果是今年的業(yè)務(wù)就直接做 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ? ?增值稅-銷項(xiàng)稅 是往年的 借：應(yīng)收賬款 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 增值稅-銷項(xiàng)稅
我也是這么想的，但是小規(guī)模的稅今年才交嗎
那個(gè)要跟稅局溝通，如果是未開票的收入可以今年申報(bào)
我今年有兩筆未開票收入，是之前小規(guī)模時(shí)收的，現(xiàn)在已經(jīng)轉(zhuǎn)一般納稅人增值稅這塊應(yīng)該怎么交，我想按小規(guī)模交
那個(gè)不行的，除非你更正以前年度的申報(bào)，一般納稅人期間的只能按一般計(jì)稅
我更正以前年度的申報(bào)可是稅已經(jīng)交了
只是補(bǔ)交稅，以前已經(jīng)交的不再補(bǔ)交