老師好，年底退了所得稅，分錄寫借，所得稅費(fèi)用——負(fù)數(shù)，貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅——負(fù)數(shù)，借，銀存——正數(shù)，貸，應(yīng)交所得稅——正數(shù)，財(cái)務(wù)說這么寫不對(duì)，我又紅沖了，又重新寫分錄，借，銀存，貸，應(yīng)交所得稅，借，應(yīng)交所得稅，貸，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，結(jié)果所以科目所得稅費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到所以科目本年利潤(rùn)就減少23.24，和資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)減去年初的余額差了23.24，老師我的分錄處理的不對(duì)吧
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老師您好，收到退的所得稅，分錄可以這樣寫嗎？借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)，不通過以前年度損益科目過度可以嗎？
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你好，本年收到上年度的所得稅退稅做了以下分錄，借：銀行存款貸：應(yīng)交稅費(fèi)——所得稅結(jié)轉(zhuǎn)：借：應(yīng)交所得稅貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)，現(xiàn)在是導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表不平，差額就是退稅的金額
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通過自查補(bǔ)交以前年度所得稅，分錄紅沖以前的是借勞務(wù)成本負(fù)數(shù)110000貸其他應(yīng)付款負(fù)數(shù)110000，需要補(bǔ)交11000，借勞務(wù)成本貸利潤(rùn)分配未分配，這筆分錄的利潤(rùn)分配是110000還是11000？借利潤(rùn)分配未分配11000貸應(yīng)交稅費(fèi)所得稅11000，繳納時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)所得稅11000貸銀行存款11000
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老師好！退去年企業(yè)所得稅的時(shí)候，我做如下分錄，借銀行存款 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅 貸以前年度損益 借以前年度損益 貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 這個(gè)做完資產(chǎn)負(fù)債表不平。
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老師，我是一般納稅人，前年交的所得稅，未計(jì)提，直接交的所得稅，分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 16000 貸方：銀行存款 16000，現(xiàn)在我的資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交稅費(fèi)余額-16000，我今年調(diào)了一筆分錄，借：利潤(rùn)分配_未分配利潤(rùn)16000,貸：應(yīng)交稅費(fèi)_所得稅16000,現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)和利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)相差16000元，是還有做什么分錄嗎
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甲公司生產(chǎn)銷售A產(chǎn)品，生產(chǎn)能力150萬件/年，本年度計(jì)劃生產(chǎn)并銷售120萬件，預(yù)計(jì)單位變動(dòng)成本200元，年固定成本費(fèi)用總額3000萬元，該產(chǎn)品適用消費(fèi)稅稅率5%。甲公司對(duì)計(jì)劃內(nèi)產(chǎn)品采取全部成本費(fèi)用加成定價(jià)法，對(duì)計(jì)劃外產(chǎn)品則采取變動(dòng)成本加成定價(jià)法，相應(yīng)成本利潤(rùn)率均要求達(dá)到30%。假定公司本年度接到一項(xiàng)計(jì)劃外訂單，客戶要求訂購10萬件A產(chǎn)品，報(bào)價(jià)300元/件。 要求： （1）計(jì)算甲公司計(jì)劃內(nèi)A產(chǎn)品單位價(jià)格。 （2）計(jì)算甲公司計(jì)劃外A產(chǎn)品單位價(jià)格。 （3）判斷甲公司是否應(yīng)當(dāng)接受這項(xiàng)計(jì)劃外訂單，并說明理由。 ?老師這個(gè)怎么做 ?
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因公司原因，員工的生育津貼沒有申請(qǐng)下來，公司想給員工補(bǔ)貼，這筆款不想讓員工交個(gè)稅，該怎么支付？
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老師好，一家酒店承租了私人的商鋪運(yùn)營(yíng)，現(xiàn)在稅局查到需要補(bǔ)交房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅，請(qǐng)問，1.在辦理酒店?duì)I業(yè)執(zhí)照后有點(diǎn)時(shí)間并沒有運(yùn)營(yíng)，這段時(shí)間房產(chǎn)稅按照從價(jià)計(jì)征，應(yīng)該出租方繳納吧！如何正確計(jì)算？2.若個(gè)人繳納，房產(chǎn)證上是三人共有，平均分配嗎？那又該如何開票？如何申報(bào)？具體我說的是給酒店開發(fā)票？也就是說完稅該怎么操作？沒做過這類業(yè)務(wù)
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老板年底想拿出公司20萬怎么做才風(fēng)險(xiǎn)小??？
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老師 你好 我想問下應(yīng)付賬款只計(jì)應(yīng)付的貨款不能計(jì)入應(yīng)付的設(shè)備款嗎
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有出生年月日，怎樣計(jì)算年齡
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老師，您好，由于七月社?；鶖?shù)7月沒有出來，沒有發(fā)放七月工資，8月10號(hào)剛出來，基數(shù)沒有變，七月工資8月發(fā)放，工資表頭需要改成8月發(fā)放工資表嗎？如圖所示，我們是當(dāng)月工資當(dāng)月發(fā)放的。
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董老師您好，感謝周末相遇
您好，所得費(fèi)用這個(gè)科目要改一下，退稅 1、借:以前年度損益調(diào)整 23.24 貸:利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 23.24 2、借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 23.24 貸:以前年度損益調(diào)整 23.24 3、借:銀行存款 23.24 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 23.24
董老師我們執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
哦哦，那您的分錄對(duì)的，財(cái)務(wù)說得不對(duì)
老師，我寫的也不對(duì)吧，現(xiàn)在造成凈利潤(rùn)累計(jì)金額和資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末余額減掉起初余額差23.24元
您好，您原來寫的是對(duì)的哦，根本不用? 未分配利潤(rùn)，咱不是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則么
好的，謝謝老師
?希望我的回復(fù)對(duì)您有幫助，謝謝您點(diǎn)擊下方????????給予鼓勵(lì)～，祝您接下來一切順利！
董老師好，所得稅利潤(rùn)總額乘以0.05.所得，3季度計(jì)算出的所得稅減掉第一，二季度的預(yù)交所得稅就是第三季度所得稅，正數(shù)就計(jì)提繳納，負(fù)數(shù)不計(jì)提不繳納
您好，是的哦，就是這么理解的