小規(guī)模納稅人8月收房租費(fèi)借，銀行存款1000元，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入950，應(yīng)交稅費(fèi)\\增值稅50，那么12月開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票1000元，如何做賬？

小規(guī)模納稅人8月收房租費(fèi)借，銀行存款1000元，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入950，應(yīng)交稅費(fèi)\\\\\\\\增值稅50，那么12月開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票1000元，如何做賬？

丁公司是一家家電生產(chǎn) 廠商,增值稅一般納稅人,2021年相關(guān)經(jīng)營(yíng)狀況如 下: 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入8000萬(wàn)元,主營(yíng)業(yè)務(wù)成本6000萬(wàn)元 其他業(yè)務(wù)收入2000萬(wàn)元,其他業(yè)務(wù)成本1500萬(wàn)元 財(cái)務(wù)費(fèi)用100萬(wàn)元;銷(xiāo)售費(fèi)用300萬(wàn)元,其中廣告費(fèi) 和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)100萬(wàn);管理費(fèi)用250萬(wàn)元,其中業(yè)務(wù) 招待費(fèi)50萬(wàn)元 稅金及附加80萬(wàn),投資收益20萬(wàn),其中國(guó)債持有利 息收益10萬(wàn)

我司即將上線的自營(yíng)平臺(tái)銷(xiāo)售問(wèn)題。 假設(shè)A產(chǎn)品銷(xiāo)售100元（平臺(tái)訂單額），其中50元是傭金，50元是（成本+利潤(rùn)），我司通過(guò)央行授權(quán)的第三方支付機(jī)構(gòu)進(jìn)行分賬（有支付牌照），把50元傭金分給了代理商（個(gè)體戶），其余的50元進(jìn)入公司賬戶。 1、請(qǐng)問(wèn)這樣的操作方式中，我司的增值稅納稅收入是按照銷(xiāo)售100算，還是銷(xiāo)售50算？ 2、若采用這樣的方式分賬，是否合規(guī)經(jīng)營(yíng)（稅務(wù)合規(guī)）？ 我模擬了一個(gè)銷(xiāo)售場(chǎng)景，麻煩老師解答下

甲公司當(dāng)期銷(xiāo)售產(chǎn)品收入 2 500萬(wàn)元，銷(xiāo)售成本1 100萬(wàn)元，當(dāng)期管理費(fèi)用480萬(wàn)，其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)15萬(wàn)元，當(dāng)期營(yíng)業(yè)外支出50萬(wàn)，其中稅收滯納金6萬(wàn)元；分別計(jì)算1．當(dāng)期業(yè)務(wù)招待費(fèi)納稅調(diào)整金額2當(dāng)期稅收滯納金的納稅調(diào)整金額？說(shuō)出調(diào)增還是調(diào)減，還有詳細(xì)過(guò)程和原因