您好，可以不用新建賬套。直接利用現(xiàn)有四家公司的賬套數(shù)據(jù)，每月導(dǎo)出后做三件事：第一，把各公司實際收到的外部客戶回款加起來算總收入（內(nèi)部公司互相打款不算）；第二，把公司之間買賣貨物的收入和成本對沖掉；第三，把公司之間的借款應(yīng)收應(yīng)付互相抵銷。這樣就能出合并報表，既不用改現(xiàn)有賬套，又能滿足老板要看真實回款收入的需求。 具體操作分三步走：第一步，四家公司各自記賬不變；第二步，每月統(tǒng)計所有銀行到賬的錢（剔除內(nèi)部轉(zhuǎn)賬）；第三步，用Excel把內(nèi)部交易和往來款做抵消。最后合并出來的數(shù)字就是老板要的三大報表，收入按回款算，內(nèi)部交易都抵消干凈了。

我們一直做的都是按權(quán)責(zé)發(fā)生制 老板要的我覺得是按權(quán)責(zé)發(fā)生制 不看發(fā)票 我感覺合并報表麻煩 還不如給他單獨建立一套賬呢做他想要看的東西 因為一直我都是給他用表格做 利潤表歸集費用啥的 但是匯總數(shù)據(jù)感覺太麻煩了 好多表格。是不是要建立一套老板想要看的報表 他還要出利潤表 資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表。

老師你看我一直用這個表做的里面的四家公司內(nèi)部往來都去掉了都是對外的。但是我就不會把他變成利潤表模版形式的，

您好，我這里有很多公司，直接用目前的報表合并，您跟老板說收入不是看收款，是看銷售，這樣咱就好做了，本來老板說的就不對的 以下是不是網(wǎng)上抄的，是工作中的總結(jié)： 合并報表編制： 1.合并報表先把負債表和利潤表簡單相加合并，在后面添加調(diào)整列，調(diào)整的的未分配利潤是子公司累計未分配利潤*母公司持股比例，下面列示少數(shù)股東權(quán)益等于子公司累計未分配利潤*少數(shù)股東持股比例 分錄是，借：實收資本 ?資本公積 ? 貸：長期股權(quán)投資 ?少數(shù)股東權(quán)益 ? ? 借：未分配利潤 ? 貸： 少數(shù)股東權(quán)益 2.合并利潤表把內(nèi)部交易調(diào)整抵銷，子公司的累計未分配利潤列示在利潤全下：歸屬于母公司股東的凈利潤（持續(xù)經(jīng)營凈利潤減少數(shù)股東損益）， ? ?少數(shù)股東損益（子公司累計未分配利潤*少數(shù)股東持股比例） ? ?持續(xù)經(jīng)營凈利潤是合并報表的凈利潤 3.合并現(xiàn)金流量表就是內(nèi)部相互流量調(diào)整抵消。

謝謝老師，

您太客氣了，我們相同的情況，可以相互學(xué)習(xí)

我就是不會合并只能把數(shù)據(jù)往三個報表里套