我是一般納稅人，這個(gè)月9%的開(kāi)票金額大于實(shí)際銷售金額，我想問(wèn)下，我申報(bào)增值稅的時(shí)候該怎么申報(bào)？導(dǎo)致這個(gè)問(wèn)題的原因是是開(kāi)票人員沒(méi)有看商品銷售總金額，沒(méi)控制好就開(kāi)票了，開(kāi)超了，現(xiàn)在賬面已經(jīng)處理了，涉及跨年，以前也做了無(wú)票收入，重點(diǎn)是現(xiàn)在按實(shí)際開(kāi)票數(shù)申報(bào)可以，但是就得改賬面數(shù)據(jù)，改報(bào)表，就有沒(méi)有辦法可以不改報(bào)表，不改賬？

老師，公司轉(zhuǎn)讓了6臺(tái)汽車超重機(jī)，之前以定金19000開(kāi)了0稅率的二手車發(fā)票的，現(xiàn)在稅局打電話讓他們以銷售合同金額430000元補(bǔ)稅，請(qǐng)問(wèn)報(bào)增值稅的時(shí)候我是直接把430000全部填在13%稅率的未開(kāi)票收入那里，還是19000填開(kāi)具其他發(fā)票欄，411000填未開(kāi)票收入？但這申報(bào)表上開(kāi)具其他發(fā)票對(duì)應(yīng)銷售額欄次下面只有6%、9%、13%稅率的，沒(méi)有0稅率的，而稅局要他按合同金額交稅哦

老師，截圖1寫清楚了，主要問(wèn)題是涉及分包的附表一第八列不含稅金額要怎么填寫？很多老師說(shuō)是系統(tǒng)自動(dòng)帶出來(lái)，直接第七列除以1.03，我不這么認(rèn)為，因?yàn)槌^(guò)30萬(wàn)，專普票都要繳稅，主表第一行等于二加三行，第二行填寫專票金額是扣除分包后金額，第三行普票是填寫1%銷售額，如果附表一扣除表直接按上面直接除以1.03，那么主表第二行和第三行該如何分配填寫？會(huì)有差額，老師可以計(jì)算一下再回答我??！

老師好，我是小規(guī)模納稅人，本季度開(kāi)了勞務(wù)派遣發(fā)票，有專票也有普票，本季度沒(méi)超30萬(wàn)，開(kāi)專票發(fā)票上不含稅銷售額為159573.47元，稅額為57.28元。象這種申報(bào)，附列表資料一填寫后。主表第5行：增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額是怎么填寫的呀，按理說(shuō)是按專票開(kāi)的全部收入/1.05＝金額，可填寫上去不行，要按發(fā)票上不含稅收入填寫數(shù)據(jù)

老師，我只是一般納稅人，我采購(gòu)的農(nóng)膜，對(duì)方也是一般，給我開(kāi)的是免稅的發(fā)票，我沒(méi)有經(jīng)過(guò)加工，直接銷售了，開(kāi)了13個(gè)點(diǎn)的專票出去，我填進(jìn)項(xiàng)明細(xì)表的時(shí)候，是填第6欄對(duì)吧，農(nóng)產(chǎn)品減免，算稅額，怎么算是讓抵9個(gè)點(diǎn)，是進(jìn)項(xiàng)票的價(jià)稅合計(jì)金額，除以1.09乘以009計(jì)算可以抵扣的稅額嗎？