旅游行業(yè)，科目余額表未交增值稅-126510.01，銷項(xiàng)稅額4895.49，減免稅額借方280，進(jìn)項(xiàng)稅344.38，申報(bào)系統(tǒng)留底是23161.69，怎么把賬調(diào)跟稅務(wù)賬一致
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等
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老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報(bào)稅，然后9月底再做的賬）做賬的時候月末我是把增值稅的差額結(jié)轉(zhuǎn)到，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）13114.92。貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅13114.92。因?yàn)榫褪?月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財(cái)務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計(jì)算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進(jìn)項(xiàng)＞銷項(xiàng)時的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），銷項(xiàng)＞進(jìn)項(xiàng)時，她們是做的與進(jìn)項(xiàng)＞銷項(xiàng)相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因?yàn)橛玫目颇坎灰粯?，所以造成這樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務(wù)處理沒毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進(jìn)行調(diào)整啊，能詳細(xì)說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。
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因?yàn)槭嵌惥窒到y(tǒng)的原因，就是本期銷售情況明細(xì)那里，那個表上那個數(shù)據(jù)，導(dǎo)入的金額都是正確的，跟開票系統(tǒng)的也是一致的，但是到主表的時候他帶進(jìn)去的數(shù)據(jù)就差了一分錢，但是主表銷項(xiàng)稅額這里是不能修改的，所以說今年這樣累計(jì)下來差了兩分錢，就是納稅申報(bào)表上留抵的比賬上多了兩分錢，要不要調(diào)賬？ 就是我賬上的科目數(shù)額沒有做錯，稅局系統(tǒng)的原因?qū)е碌?，申?bào)表上比賬上多兩分錢，申報(bào)表上的留抵是376187.32，賬上的留抵是376187.30（應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目 借方余額）
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我是4月份剛接到賬，增值稅申報(bào)表沒有留抵的稅，但是賬上科目余額表應(yīng)交稅費(fèi)有借方余額4千多，明細(xì)帳上有已交稅金借方余額和進(jìn)項(xiàng)稅借方余額，銷項(xiàng)稅貸方余額，我該怎么調(diào)賬
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申報(bào)的增值稅表和做賬系統(tǒng)里面的銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)，剩余未交增值稅額都不一致怎么辦。從之前的申報(bào)表就開始不一樣遺留下來的，我現(xiàn)在申報(bào)1月的怎么調(diào)整啊
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老師發(fā)現(xiàn)企業(yè)2019年以前一直未做賬，而且無法補(bǔ)賬，只有申報(bào)表上還有（留底稅額）余額兩萬多，一直影響賬上應(yīng)交稅費(fèi)科目余額無法一致。這兩萬多能不能作為期初余額錄入？那另外一個科目，我應(yīng)該掛哪個呢呢？法1.可以走營業(yè)外收入嗎 法2.能不能按照2019年以前的（增值稅申報(bào)表申報(bào)表）順著結(jié)轉(zhuǎn)直接結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？借：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—銷項(xiàng) 再結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)—銷項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)—未交 貸應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng) 來達(dá)到期末留底的進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)與報(bào)表一致呢
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老師，發(fā)生的投標(biāo)費(fèi)用，中標(biāo)后需要分?jǐn)倖幔?/p>
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你好，老師，我們是一家酒店，由21間房，我們想合理的避稅，在平臺上我們規(guī)劃成14間房，為小型酒店，暫時不需要辦理特種行業(yè)證，主要為了合理避稅，但這個風(fēng)險(xiǎn)感覺很大，因?yàn)槲覀兊臓I收大概有1000萬一年，如果在運(yùn)營后，臨時做拆分，稅負(fù)的浮動會由異常，請問老師，有什么好的規(guī)劃？
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老師，我們公司采購貨物，付的運(yùn)費(fèi)轉(zhuǎn)給了員工，員工又把錢轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)給物流公司司機(jī)，這個怎么做賬？先做預(yù)支費(fèi)用？拿發(fā)票來報(bào)銷？還是怎樣做賬比較好一點(diǎn)？
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1.甲公司不屬于投資性主體，其持有乙公司60%的股權(quán)，持有丙公司40%的股權(quán)；乙公司屬于投資性主體，持有丙公司30%的股權(quán)，持有丁公司70%的股權(quán)，持有成公司55%的股權(quán)，其中戊公司為乙公司投資活動提供相關(guān)服務(wù)。假定持股比例超過50%即滿足控制條件。不考慮其他因素，納入甲公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表的公司有（）。 A.戊公司 B.乙公司 C.丙公司 D.丁公司
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老師你好，我們用A公司租了一棟樓，分別租給了餐廳、咖啡廳、旅拍服務(wù)、酒吧服務(wù)，分成了4家主體去經(jīng)營。我們是開租賃服務(wù)費(fèi)是嗎？有沒有其他的開票方式可以合理合規(guī)避免租賃的高稅點(diǎn)？
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老師我們老板在公司沒有開支，到出差的補(bǔ)助需要怎樣做賬
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老師，如何區(qū)分金融負(fù)債和權(quán)益工具？
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老師，運(yùn)輸企業(yè)2019年7月取得別克汽車發(fā)票，可不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，500 萬以下的固定資產(chǎn)一次性進(jìn)費(fèi)用了
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老師勞務(wù)費(fèi)不管有沒有發(fā)票都要申報(bào)是嗎？沒有發(fā)票是不是就不能稅前扣除？還是說800以下可以不用發(fā)票也不用申報(bào)？
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假設(shè)設(shè)備買了10萬，賣了5萬，折舊1萬，是不是處理損益就是營業(yè)外加收入10-5-1=4萬，4萬放營業(yè)外收入？假設(shè)稅金0元，方便計(jì)算。
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您好，應(yīng)該先把賬上的未交增值稅負(fù)數(shù)126510.01調(diào)整成稅務(wù)系統(tǒng)里的留底稅額23161.69，差異是149671.70，所以做一筆調(diào)整分錄：借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅149671.70，貸應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額149671.70，這樣調(diào)整后賬上的未交增值稅就變成23161.69，跟稅務(wù)系統(tǒng)一致了，記得調(diào)整前先核對近幾個月的申報(bào)表和賬務(wù)處理，確保調(diào)整依據(jù)正確。
老師這么調(diào)不對呀？余額沒變過來
?您好，修改一下這個分錄的金額，我算錯了 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 126510.01 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額 126510.01
怎么把減免稅額280和未來增值稅做平
在賬上補(bǔ)一個上學(xué)留底分錄，這樣賬就和稅務(wù)申報(bào)的一致了
?您好，借應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅280，貸應(yīng)交稅費(fèi)—減免稅額280
126510.01是之前的專票抵扣了，現(xiàn)在轉(zhuǎn)出來可以嗎？差額征稅專票之前的會計(jì)給抵了，280元之前的稅控抵扣的我直接做營業(yè)外收入就行吧
?您好，分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這樣賬上負(fù)數(shù)就少了；280元是稅控抵扣的，別直接做營業(yè)外收入，走減免稅額科目更合適，分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—減免稅額，這樣調(diào)完賬和稅務(wù)系統(tǒng)就對上了。
上月稅務(wù)留底是22817.31，她賬上啥沒體現(xiàn)，我怎么操作
280元和126510.01摘要我寫什么，都是很早以前留下的賬
?您好，你賬上沒體現(xiàn)稅務(wù)留底22817.31，說明之前沒做這筆賬，現(xiàn)在補(bǔ)一筆分錄就行：借應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅留抵稅額22817.31，貸應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅22817.31，這樣賬上就有留抵稅額了，和稅務(wù)局系統(tǒng)對得上，調(diào)完記得核對下余額表確保數(shù)字一致。
借貸調(diào)換位置才平了，我是不是還得申報(bào)里填進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
?您好，是的，你賬上沒交增值稅是負(fù)數(shù)，說明多抵扣了，而稅務(wù)系統(tǒng)那邊留抵稅額少，所以你得把賬調(diào)平，方法是把借貸方向換一下，然后進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出也要在申報(bào)表里填上，不然賬和稅就對不上了，稅務(wù)局那邊也會顯示不一致。