應收賬款往哪掛啊，也收不回來啊，

是借出去的款，收不回來，也沒做壞賬，借稅務局硬要按視同銷售交增值稅，

那就先這樣做，然后再做壞賬

借：應收賬款20000 貸：利潤分配-未分配利潤18867.92，應交稅費-應交增值稅銷項1132.08

老師，你看是不是這樣做

是的，是的，就是這樣的

那我把應收賬款做壞賬做以前年度還是2025年，營業(yè)外支出，是不是，稅務老愛查營業(yè)外支出

這個你調增就可以，不要抵稅

好的，謝謝老師