老師我想問一下:因為今年繳納的去年的企業(yè)所得稅我沒有計提，5月份進(jìn)行匯算清繳的時候我直接借:未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費(fèi)－企業(yè)所得稅，所以現(xiàn)在想做完了，我的利潤表本年凈利潤比資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤剛好多了匯算清繳企業(yè)所得稅的金額，請問我這個勾稽關(guān)系是不是對的呢？

老師，小規(guī)模公司，去年12月沒有計提所得稅，利潤表利潤總額和凈利潤都是411，今年5月匯算清繳時繳納企業(yè)所得稅15元，5月補(bǔ)提分錄，借 利潤分配_未分配利潤15，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅15，目前資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)的未分配利潤數(shù)還是411，怎樣才能改為411-15=396這個年初數(shù)，多謝

老師小規(guī)模的公司老板做股權(quán)變更，未分配利潤有1萬多塊錢，交個稅老板在稅務(wù)大廳交的，沒看到股權(quán)變更協(xié)議，只有完稅憑證，完稅憑證上有2項，一個是個稅，一個是滯納金 個稅這個不用寫分錄吧，結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤就可以

老師小規(guī)模公司企業(yè)老師變更股權(quán)，他交個稅是以25年3月末的未的未分配利潤為依據(jù)，完稅憑證上的顯示個稅的所屬期是5月份至5月份，還顯示了滯納金

老師小規(guī)模公司企業(yè)老師變更股權(quán)，他交個稅是以25年3月末的未的未分配利潤為依據(jù)，完稅憑證上的顯示個稅的所屬期是5月份至5月份，還顯示了滯納金 謝謝