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老師好,去年年底我計(jì)提了所得稅,但是不交稅,第二季度交的多,我今年把計(jì)提的分錄負(fù)數(shù)沖回對嗎

2025-07-31 09:46
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-07-31 09:47

今年把計(jì)提的分錄負(fù)數(shù)沖回,可以

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快賬用戶4968 追問 2025-07-31 09:49

老師,所得稅費(fèi)用去年我結(jié)轉(zhuǎn)損益科目了

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齊紅老師 解答 2025-07-31 09:50

今年把計(jì)提的分錄負(fù)數(shù)沖回,可以的。月末再結(jié)轉(zhuǎn)損益

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快賬用戶4968 追問 2025-07-31 09:52

那本年利潤要增加了,凈利潤也增加了

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齊紅老師 解答 2025-07-31 09:59

是的,不影響企業(yè)所得稅申報(bào)

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快賬用戶4968 追問 2025-07-31 10:25

我有點(diǎn)搞糊涂了

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齊紅老師 解答 2025-07-31 10:29

今年把計(jì)提的所得稅分錄負(fù)數(shù)沖回,這是不影響稅務(wù)申報(bào)的。這是沒問題的。

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您好 借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸:利潤分配-未分配利潤 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
2020-08-26
你好,可以把不應(yīng)當(dāng)計(jì)提的所得稅沖銷掉
2021-12-30
你好,第二年沖也是可以的。
2021-01-19
你好,同學(xué) 按照實(shí)際交納的補(bǔ)計(jì)提所得稅 借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交所得稅
2024-01-15
直接 借:利潤分配-未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
2023-04-13
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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