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老師去年十月份入庫了也付款了,沒有做過進項發(fā)票的分錄,電子稅務局進項也沒有抵扣,老師要是現在補去年進項發(fā)票的分錄怎么補呢

2025-07-26 20:47
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-07-26 20:49

您好,你是入庫存了,也結轉成本,只有進項沒有做,是吧,這個發(fā)票也沒認證吧

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快賬用戶3211 追問 2025-07-26 21:01

只是入庫了,也沒有結轉,款項也付了,應該就是沒有做進項發(fā)票的賬

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齊紅老師 解答 2025-07-26 21:07

是把進項也做到庫存商品了吧

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快賬用戶3211 追問 2025-07-26 21:08

老師我想把進項抵扣了怎么做賬呢?

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齊紅老師 解答 2025-07-26 21:13

借:應交稅費-進項
貸:以前年度損益調整

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借應付帳款貸庫存商品 借庫存商品, 應交稅費待認證 貸應付帳款
2021-10-20
你好,你要轉到哪里去 借:XXXx費用或者成本 貸、:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出
2023-04-13
同學你好 你們是什么會計準則呢
2020-10-09
你好 借以前年度損益調整 貸 應交稅費 借應交稅費貸銀行存款。 借未分配利潤貸以前年度損益調整。 你應交稅費后面自己把三個附加稅明細加下就行了。
2020-09-14
你好!當時進項稅是計入成本或費用了?
2021-05-21
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