為什么呢？為什么要一起申報(bào)工資呢？

你好，因?yàn)槠髽I(yè)實(shí)際為他支付了這筆款。

那分錄的話怎么做呢？

你好，對(duì)公司，就是借管理費(fèi)用-工資等，貸應(yīng)付職工薪酬工資，按合計(jì)數(shù)。

老師沒懂這個(gè)分錄怎么做。假設(shè)這個(gè)員工應(yīng)發(fā)工資8000，其中個(gè)人部分社保500，單位部分800。則分錄：借：管理費(fèi)用8000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資7200 其他應(yīng)付款—關(guān)聯(lián)單位800 借：應(yīng)付職工薪酬-工資7200 貸：其他應(yīng)付款—關(guān)聯(lián)公司500 貸銀行存款6700 借：其他應(yīng)付款 1300 貸：銀行存款1300. 這樣對(duì)不對(duì)？

借管理費(fèi)用-工資8000等，貸應(yīng)付職工薪酬工資8000 然后你直接支付8000.讓他去給回那家公司就行

不然你們額賬，沒辦法平。

那就是我方賬務(wù)：借：管理費(fèi)用8000 貸：應(yīng)付職工薪酬8000 借：應(yīng)付職工薪酬8000 貸：其他應(yīng)付款—關(guān)聯(lián)公司8000 借：其他應(yīng)付款—關(guān)聯(lián)公司8000 貸：銀行存款（這樣銀行存款的流水就能符合上了）

你好，可以的，可以這樣做。

不對(duì)不對(duì)老師，工資是在我司發(fā)放的，入職也是在我司入賬的，這樣做的話，工資就成了在對(duì)方公司發(fā)放了？

你好，沒有的。你計(jì)入了管理費(fèi)用和職工薪酬，是屬于你們的了。

那對(duì)方公司怎么入賬？借：銀行存款 貸:其他應(yīng)收款—我司 然后呢？

你好，他們是借銀行存款，貸其他應(yīng)付款 然后支付的時(shí)候，做相反的分錄。

收到錢是 貸：其他應(yīng)付款—我司 但是支付錢 是 借：其他應(yīng)付款—社保局 單位不一樣不能直接相反分錄沖了吧？

你好，實(shí)際業(yè)務(wù)是這樣。你只能這樣做 所以我一開始就說了，這個(gè)本身不合理，沒有辦法靠會(huì)計(jì)做幾個(gè)憑證就能完美。

好的，謝謝老師