需要設(shè)置明細(xì)科目的
老師,您好,我想咨詢一下,現(xiàn)在小規(guī)模代開(kāi)專票除了當(dāng)場(chǎng)繳納增值稅還要繳納附加稅,那附加稅當(dāng)場(chǎng)繳納了還需要計(jì)提嗎? 可是不計(jì)提應(yīng)交稅費(fèi)就會(huì)成負(fù)數(shù),就是繳納的附加稅 這個(gè)分錄要怎么寫(xiě)呢?
老師好,我想咨詢一下,公司預(yù)繳了增值稅和附加稅,會(huì)計(jì)分錄要怎么做呢?是1月份的增值稅申請(qǐng)了延期申報(bào),然后稅局就按12月繳的增值稅和附加稅直接扣了和12月一樣的增值稅和附加稅
老師:請(qǐng)教一下退伍軍人增值稅抵減了9000元,然后按稅務(wù)要求要扣除附加稅,又補(bǔ)交了增值稅963.66元和附加稅115.64元,那補(bǔ)繳完以后賬務(wù)怎么處理?當(dāng)時(shí)直接借應(yīng)交增值稅減免稅額9000元,貸營(yíng)業(yè)外收入9000元。現(xiàn)在補(bǔ)交了以后應(yīng)該怎么調(diào)整賬務(wù)?
老師您好,請(qǐng)問(wèn):去年12月份時(shí),有一個(gè)戶有銷(xiāo)售返利,進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,當(dāng)月交了增值稅和附加稅,可是我忘記了在當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅和計(jì)提附加稅稅金及附加,到了1月份,拿到銀行回單看到繳納的增值稅和附加稅才想起來(lái),請(qǐng)問(wèn)老師,我把結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅和計(jì)提附加稅,補(bǔ)在1月份的分錄可以嗎?還是說(shuō)必須要修改12月的分錄然后重新申報(bào)各類報(bào)表?謝謝老師
老師,請(qǐng)問(wèn)一下上一任直接 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅附加稅,就是增值稅附加稅當(dāng)一起了。然后稅款繳納了。現(xiàn)在我想把附加稅單獨(dú)分出來(lái),要怎么調(diào)整分錄哦?暈了
小規(guī)模出口貨物的銷(xiāo)售額,應(yīng)該填在主表的哪一欄,附表減免表是否也要填寫(xiě)數(shù)字
采購(gòu)洗潔精用來(lái)清洗車(chē)間蒸制烘烤的工具應(yīng)該計(jì)入什么科目,需要入庫(kù)嗎?
老師公積金年審都需要什么資料
老師您好,請(qǐng)問(wèn)村集體為甲方公司拉來(lái)省級(jí)財(cái)政投入經(jīng)營(yíng)性資金150萬(wàn)元,以股金形式用于某農(nóng)村旅游項(xiàng)目建設(shè),該資金已匯入該項(xiàng)目總承包施工單位賬戶,協(xié)議約定甲方每年為村集體固定分紅5萬(wàn)元,暫定分紅3年,分紅匯入村集體資金專戶,請(qǐng)問(wèn)150萬(wàn)和5萬(wàn)如何做賬,謝謝
給客戶找人維修收到維修專票可以抵扣嗎?這種入業(yè)務(wù)費(fèi)嗎 然后又送他個(gè)配件也是專票,配件的運(yùn)費(fèi)也是專票
個(gè)人收到50萬(wàn)的中介服務(wù)費(fèi)怎么稅務(wù)籌劃
老師好,公司買(mǎi)入二手車(chē)40萬(wàn),幾個(gè)月后賣(mài)出15萬(wàn),怎么做賬可以盡量避免風(fēng)險(xiǎn)呢?
老師好,我們公司3月份買(mǎi)回一輛車(chē),借:固定資產(chǎn)40萬(wàn),貸:銀行存款 ,之前沒(méi)有計(jì)提折舊,這月補(bǔ)計(jì)提,借:管理費(fèi)用-折舊費(fèi)40萬(wàn),貸:累計(jì)折舊40萬(wàn),然后賣(mài)出車(chē)輛,借:應(yīng)收賬款15萬(wàn),貸:其他業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額),這樣做合理嗎?有風(fēng)險(xiǎn)嗎?
租房子提固定資產(chǎn)折舊嗎
老師好,我們公司3月份買(mǎi)回一輛車(chē),借:固定資產(chǎn)40萬(wàn),貸:銀行存款 ,之前沒(méi)有計(jì)提折舊,這月補(bǔ)計(jì)提,借:管理費(fèi)用-折舊費(fèi)40萬(wàn),貸:固定資產(chǎn)40萬(wàn),然后賣(mài)出車(chē)輛,借:應(yīng)收賬款15萬(wàn),貸:其他業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額),這樣做合理嗎?有風(fēng)險(xiǎn)嗎?
我知道,就是不懂怎么調(diào)。我做 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅附加稅,貸城建稅,連續(xù)付款,地方教育附加。但是稅款也繳納了吖。賬就不平了。
2024年應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅附加稅 期末余額10148.58,但是1月份繳納24年第四季度是7375.52,他那些數(shù)每個(gè)月都有余數(shù)但是就是對(duì)不上繳納的。這個(gè)要咋整?不調(diào)好我后期也對(duì)不上數(shù)據(jù)。
以前的不管了,后期就先計(jì)提,再交 計(jì)提附加 借:稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加 下月交稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 ??????? 應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加?????? 貸:銀行存款
明明稅款都繳納完了,但是賬上總有余額的。
說(shuō)明先沒(méi)有計(jì)提,逐月檢查看是哪些月份沒(méi)有計(jì)提?
,10多年的公司了,月月有余額,好難找啊,能直接調(diào)整的不?
今年的補(bǔ)計(jì)提,往年的直接調(diào)整利潤(rùn)分配
借利潤(rùn)分配未分配 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅附加稅?
是的,就是那樣做就行
不對(duì)。謝謝云應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅附加稅余額更大了。
你是借方余額,就是貸方調(diào)整