現(xiàn)有三方 甲方:我公司 乙方:A公司 丙方:擔(dān)保人B A公司承租我公司空置房，B是A公司的租賃擔(dān)保人，A公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生電費(fèi)，擔(dān)保人B代A公司繳納電費(fèi)后開具A公司的增值稅電費(fèi)發(fā)票后，A公司卻把電費(fèi)款直接匯入我公司賬戶，我公司接著把這筆款又由公司賬戶轉(zhuǎn)給了擔(dān)保人B，發(fā)票擔(dān)保人已交給了A公司，現(xiàn)在，我們公司收A公司匯款和我公司轉(zhuǎn)給擔(dān)保人的這兩筆款分別怎么做會(huì)計(jì)分錄？沒有發(fā)票。有什么辦法可以解決嗎？

老師 ，前兩天專管員要過去一趟：原因是公司收入少成本多，我們成立半年，2020年9月開始，是分公司，公司做民宿，就是三個(gè)公司的業(yè)務(wù)，我們稅務(wù)賬只有一家就是咨詢服務(wù)，就是公司收毛坯房裝修，然后運(yùn)營(yíng)出租出去，我們稅務(wù)賬這塊兒就是每單業(yè)務(wù)只收1000元服務(wù)費(fèi)，這些款前期都是直接到總部一家裝修公司，我們本地還沒有裝修公司，所以走公戶轉(zhuǎn)賬的也只是到總部裝修公司公戶，我們稅務(wù)賬只是掛服務(wù)費(fèi)收入和往來，轉(zhuǎn)賬的也只是個(gè)別客戶 大多數(shù)客戶都是刷POS到總部私卡，合同裝修也簽的總部，所以我們當(dāng)?shù)囟悇?wù)賬只掛收入是一萬(wàn)六，只有16單，人員工資社保5人，房租辦公費(fèi)一共有13萬(wàn)，專管員找我就是費(fèi)用大，了解業(yè)務(wù)，說裝修這塊兒要報(bào)驗(yàn)要給當(dāng)?shù)亓舳?，不然要稽核，總部總監(jiān)讓我和專管員說的是會(huì)返給我們當(dāng)?shù)兀偛恐皇谴?，讓?dāng)?shù)厝ソ唬蚁肓讼敫杏X總監(jiān)應(yīng)該是應(yīng)付專管員，因?yàn)檠b修公司業(yè)務(wù)員工資人事關(guān)系在總部，費(fèi)用走那邊，他轉(zhuǎn)回來我還不是要交所得稅，不過人工材料總部沒走賬，總部年前讓注銷分公司，注冊(cè)子公司，在上星期我已經(jīng)把子公司注冊(cè)好了，準(zhǔn)備稅務(wù)報(bào)到，現(xiàn)在出了這事，我要不要子公司報(bào)到前先跟分公司專管員打聲招呼，說我們有子公司，要注銷

某公司經(jīng)營(yíng)一家酒店，為增值稅一般納稅人，適用的增值稅率為6%，酒店是該公司的自有資產(chǎn)，2050年12月，該公司計(jì)提與酒店經(jīng)營(yíng)直接相關(guān)的酒店，客房以及客房?jī)?nèi)的設(shè)備家具等折舊180000元，酒店土地使用權(quán)攤銷費(fèi)用70000元，經(jīng)計(jì)算，當(dāng)月確認(rèn)房費(fèi)，餐飲等服務(wù)含稅收入530000，全部存入銀行，求分錄共2條回復(fù)問答交流群919人已加入群聊>?微**：18日，出租包裝物一批，為期5個(gè)月，實(shí)際成本1500元，收到本月租金300元，押金1200元（該批包裝物攤銷采用一次轉(zhuǎn)銷法）?h**：向恒通商貿(mào)有限公司購(gòu)人一批食用油，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)格1O000元，增值稅稅額為900元，材料已驗(yàn)收人庫(kù)，發(fā)票等結(jié)算憑證已收到，貨款已經(jīng)支付。?百**：老師您好：想問一下個(gè)體公商戶，2022年1月注銷了，還需要報(bào)2021年工商年檢報(bào)告嗎？?會(huì)**：三個(gè)合伙人人打算合開一家餐館，預(yù)計(jì)年利潤(rùn)500000元，工資每人每月3000元，餐館面臨合伙制和有限責(zé)任公司兩種形式的選擇，那么，從減少稅收的角度來看，哪種方式更加呢？（以公司考慮時(shí)，所得稅稅率25%，并按凈利潤(rùn)10%提取盈余公

A公司為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%。假設(shè)不考慮除地的外的其他稅費(fèi)的影響。A公司對(duì)投資性房地產(chǎn)采用公允價(jià)值模式計(jì)量，A公司有關(guān)房，相關(guān)業(yè)務(wù)資料如下:(1）2019年4月A公司自行建造辦公大樓。在建設(shè)期間，A公司購(gòu)進(jìn)一批工程物這為1800萬(wàn)元.增值稅稅額為234萬(wàn)元。該批物資已驗(yàn)收入庫(kù),款項(xiàng)用銀行存款支付、該備資全部用于辦公樓工程項(xiàng)目。A公司為建造該項(xiàng)工程領(lǐng)用本企業(yè)生產(chǎn)的庫(kù)存商品一批，280萬(wàn)元,計(jì)稅價(jià)格為300萬(wàn)元。A公司另支付在建工程人員薪酬263萬(wàn)元。(2)2019年9月,該辦公樓的建設(shè)達(dá)到了預(yù)定可使用狀態(tài)并投入使用。該辦公樓預(yù)計(jì)體，壽命為30年，預(yù)計(jì)凈殘值為零,采用直線法計(jì)提折舊。(3)2020年12月,A公司與B公司簽訂了租賃協(xié)議，將該辦公樓經(jīng)營(yíng)租賃給B公司，稅告期為10年，年租金為340萬(wàn)元,租金于每年年末結(jié)清。租賃期開始日為2021年1月1日(4)該辦公樓采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，與該辦公樓同類的房地產(chǎn)在2020年年，的公允價(jià)值為2700萬(wàn)元。在2021年年末的公允價(jià)值為3000萬(wàn)元,在2022年年末的公分人為2900萬(wàn)元。(5)20

A公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%。假設(shè)不考慮除地的外的其他稅費(fèi)的影響。A公司對(duì)投資性房地產(chǎn)采用公允價(jià)值模式計(jì)量，A公司有關(guān)房，相關(guān)業(yè)務(wù)資料如下:(1)2019年4月A公司自行建造辦公大樓。在建設(shè)期間，A公司購(gòu)進(jìn)一批工程物這為1800萬(wàn)元.增值稅稅額為234萬(wàn)元.該批物資已驗(yàn)收入庫(kù)，款項(xiàng)用銀行存款支付、該備資全部用于辦公樓工程項(xiàng)目。A公司為建造該項(xiàng)工程領(lǐng)用本企業(yè)生產(chǎn)的庫(kù)存商品一批，280萬(wàn)元，計(jì)稅價(jià)格為300萬(wàn)元。A公司另支付在建工程人員薪酬263萬(wàn)元。(2)2019年9月，該辦公樓的建設(shè)達(dá)到了預(yù)定可使用狀態(tài)并投入使用.該辦公樓預(yù)計(jì)體，壽命為30年，預(yù)計(jì)凈殘值為零，采用直線法計(jì)提折舊。(3)2020年12月,A公司與B公司簽訂了租賃協(xié)議，將該辦公樓經(jīng)營(yíng)租賃給B公司，稅告期為10年，年租金為340萬(wàn)元，租金于每年年末結(jié)清。租賃期開始日為2021年1月1日(4)該辦公樓采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，與該辦公樓同類的房地產(chǎn)在2020年年，的公允價(jià)值為2700萬(wàn)元。在2021年年末的公允價(jià)值為3000萬(wàn)元，在2022年年末的公分人為2900萬(wàn)元