你好勾選后轉出直接走了成本就可以啦
老師,你好,我們公司去年6月份給一個國企單位開了一張7萬多的專用發(fā)票,當時貨已經(jīng)提供給對方了,由于對方人事變動,采購一直沒有把發(fā)票交給公司財務,所以對方公司也一直沒有掛賬,款肯定不會付給我們,現(xiàn)在采購離職,一直無法聯(lián)系到采購,所以這發(fā)票到現(xiàn)在遲遲找不到,這筆業(yè)務,我們當時是做了正常的銷售處理了,現(xiàn)在這個情況我們該怎么解決對于我們更合適。
老師,您好: 我們公司18年有筆主營業(yè)務成本的服務費已經(jīng)付款了,但是對方?jīng)]有開發(fā)票給我們,現(xiàn)在也開不了了。之前一直掛在預付賬款,現(xiàn)在要清賬,我今年做一筆 借:利潤分配 貸:預付賬款,然后我調增18年的匯算清繳,但是整體上所得的一增一減抵消了這筆金額的影響(18年至今都是虧損的)。我的處理對嗎,還是要怎么調整
老師,我們有個項目,其中有一家供應商是商貿(mào)公司,這家商貿(mào)公司并沒有給我們提供服務(提供貨物),去年發(fā)票開給我們了,而且我們收到發(fā)票后就全部認證抵扣了的。但是我們一直沒付款,對方也一直沒有催要款項。由于項目完工了,工程款已經(jīng)結算清了,領導就想的,這家供應商如果不要錢了,那就把當時已經(jīng)認證抵扣了的進項發(fā)票做進項稅額轉出?或者,我們把已經(jīng)認證抵扣了的進項發(fā)票再退給對方紅沖?像這種情況,應該要怎么處理比較合適?
老師,我公司為商貿(mào)一般納稅人,有貨物運輸服務和花卉苗木銷售經(jīng)營,18年、20年分別購入貨物名稱為:綠化植物、盆栽植物,和花卉苗木,賬務處理是庫存商品,但是當時沒有做入庫單之類的庫存商品類的單子,就只有發(fā)票,現(xiàn)在期末庫存商品科目余額50萬,當時銷售方開具的發(fā)票有免稅的”盆栽植物“、月季小苗;有3%稅率的”花卉盆景“;票種有以前通用機打發(fā)票的和增值稅普通發(fā)票的、發(fā)票上有的寫了數(shù)量、有的沒有寫;實際庫存已經(jīng)沒有了,早就給建筑公司種對方項目地里了,只是對方?jīng)]有收到工程款,就一直沒給我們貨款也就一直沒開發(fā)票,我們現(xiàn)在如果要將這個庫存商品期末余額的金額開具發(fā)票出去給他們要怎么開具出去呢?稅率可以開具多少的?
老師,假如供應商24年給我們補貼款是20萬,假如我們訂20萬的貨他們會給20萬的貨。在沒有收到發(fā)票前我們的賬務處理是,借 庫存商品 20萬 貸 預付賬款20萬。收到發(fā)票后知道其進項稅是2萬且是專票,因此我們又對專票進行認證,然后進行賬務處理 借 庫存商品-2萬 貸 應交增值稅-進項稅 -2萬。貨已經(jīng)銷售完畢,但后來檢查又覺得這樣做不對,因為這個是供應商給的補貼款,應該是要沖減成本,又進行了賬務修改, 借主營業(yè)務成本 -20萬 預付賬款-20萬?,F(xiàn)在又感覺不對,老師能幫忙捋一捋嗎
面試時:領導提問,未分配利潤過大的幾種解決方案
老師要求供應商開票,稅點公司出,銀行匯款稅點備注什么?
公司賣材料給個人,需要開發(fā)票嗎?現(xiàn)金收款
23年1月1日個報分錄寫一下帶上金額
老師,我想問一下,在上個月時暫估了一筆成本,借 主營業(yè)務成本 進項稅 貸 預估成本 這個月付款,但依舊沒取得發(fā)票,我能借 預估成本 貸銀行存款嗎?那取得發(fā)票時怎么做賬呢
老師計算國債利息時全年按照多少天計算,金融機構貸款全年按多少天計算?
你好老師請問以前年度社保費沒有計提,直接做支付時用的應付職工薪酬社保費銀行做的,導致現(xiàn)在應付職工薪酬科目有借方余額,怎么調賬好些呢?
公司出售車輛收入1萬元,稅務認為交易價格偏低,要按4萬元確認。該如何做賬?
老師,我是服務行業(yè)的,有些客人會在開票的時候,多交錢返現(xiàn),財務應該怎樣處理提現(xiàn)
郭老師在嗎,有問題請教
分錄走以前年度損益調整,改未分配利潤嗎
是的,你得會計分錄時對的
然后得改23.24年匯算的報表嗎
肯定的,但是直接做今年的成本就不需要的
分錄只能這么做嗎,我們今年做高企認證審計報告都做了,稅局改報表,不一致了怎么辦,有什么更好的辦法嗎
那就做賬在今年,因為審計報告都定了
分錄怎么做好呢
借成本或者費用貸應付賬款
好的,那我就全額進成本,不進行專票抵扣,我也就不用和專管員打招呼和改報表了
是的,這樣不需要改動原來的報表得