請問調(diào)整分錄該怎么寫。去年有一筆以前年度損益調(diào)整，一開始寫成了 借：其他應收100 貸：以前年度損益調(diào)整100 借：以前年度損益調(diào)整100 貸：營業(yè)外收入100 借：營業(yè)外收入100 貸：未分配利潤100 現(xiàn)在想把這筆分錄修改，不應該通過營業(yè)外收入再結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤。我把后兩筆沖掉，又做了 借：以前年度損益調(diào)整100 貸：未分配100 但調(diào)整后影響利潤，報表不平，請問正確做法應該是怎樣的？

之前公司賬戶支付了一筆款項 借 其他應收--某某公司 貸 銀行存款 后期做了 借 營業(yè)外支出 貸 其他應收--某某公司 老板說這個不做營業(yè)外支出，后期等那邊給發(fā)票或者退款，具體的還在溝通 在今年，營業(yè)外支出這筆需要沖掉，不做了， 摘要怎么寫不知道 分錄是 借 其他應收--某某公司 貸 以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)損益 借 以前年度損益調(diào)整 貸 利潤分配-未分配利潤 這樣整體對嗎？ 如果這樣下來，今年申報22年的匯算清繳數(shù)據(jù)是根據(jù)22年的報表來填寫申報，還是要把今年做的損益調(diào)整數(shù)據(jù)一起填寫進去

老師，做一季度賬時才發(fā)現(xiàn)去年四季度所得稅忘記寫計提分錄，損益結(jié)轉(zhuǎn)時也忘記了結(jié)賬所得稅導致未分配利潤多了所得稅相應的金額 ，所得稅一月份是正常交了的 我們是小企業(yè)會計準則，不能用以前年度損益調(diào)整，那我應該怎么做賬？直接借：利潤分配~未分配利潤 貸：應交稅費，應交所得稅嗎？ 去年申報表需要改嗎？去年匯算清繳還沒有做，如果這個修改了以后23年匯算清繳表需要一并做調(diào)整嗎？怎么調(diào)

請賈蘋果老師解答，其他人誤解，否則差評！??！關(guān)于你那天說的問題，調(diào)賬，大部分用到的是以前年度損益調(diào)整，然后調(diào)了后，會影響以前年底利潤， 比如說現(xiàn)在把其他應收調(diào)賬 借：以前年度損益調(diào)整443.4 貸：其他應收款443.4 借本年利潤-以前年度損益調(diào)整443.4 貸：以前年度損益調(diào)整443.4，1.這個分錄是這樣對吧？2.調(diào)賬后不用再去更正以前的申報表是吧？3.這個只影響以前年度利潤減少，跟我們現(xiàn)在年度沒有關(guān)系是吧？然后我們現(xiàn)在2024的財務報表導出來后會資產(chǎn)負債表年初和年末的本年利潤-未分配利潤都是沒有影響的是吧？

請賈蘋果老師解答，其他人誤解，否則差評?。?！關(guān)于你那天說的問題，調(diào)賬，大部分用到的是以前年度損益調(diào)整，然后調(diào)了后，會影響以前年底利潤， 比如說現(xiàn)在把其他應收調(diào)賬 借：以前年度損益調(diào)整443.4 貸：其他應收款443.4 借本年利潤-以前年度損益調(diào)整443.4 貸：以前年度損益調(diào)整443.4，1.這個分錄是這樣對吧？2.調(diào)賬后不用再去更正以前的申報表是吧？3.這個只影響以前年度利潤減少，跟我們現(xiàn)在年度沒有關(guān)系是吧？然后我們現(xiàn)在2024的財務報表導出來后會資產(chǎn)負債表年初和年末的本年利潤-未分配利潤都是沒有影響的是吧？