老師你好，我們是工業(yè)企業(yè)，每個(gè)月運(yùn)輸貨物產(chǎn)生的運(yùn)輸費(fèi)在五萬左右，以前司機(jī)開不出發(fā)票都沒有做賬。今年2月司機(jī)補(bǔ)開了去年的發(fā)票。請(qǐng)問是調(diào)整去年的賬，還是直接做到當(dāng)月的銷售費(fèi)用里？是否要涉及到調(diào)整所得稅？

老師，2023年企業(yè)銀行付款30500元的服務(wù)費(fèi)，對(duì)方?jīng)]給我們開發(fā)票，但是我做賬是借：管理費(fèi)用—服務(wù)費(fèi) 30500 貸：銀行存款30500。2024年1月29日開的專票給我們，不含稅金額：28773.58元 進(jìn)項(xiàng)稅1726.42元，現(xiàn)在我該怎么做賬？我們企業(yè)是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。

老師，2023年企業(yè)銀行付款30500元的服務(wù)費(fèi)，對(duì)方?jīng)]給我們開發(fā)票，但是我做賬是借：管理費(fèi)用—服務(wù)費(fèi) 30500 貸：銀行存款30500。2024年1月29日開的專票給我們，不含稅金額：28773.58元 進(jìn)項(xiàng)稅1726.42元，現(xiàn)在我該怎么做賬？我們企業(yè)是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則2023年和2024年匯算清繳分別怎么調(diào)整？

老師，費(fèi)用合同款項(xiàng)是按照季度付款，2024年11月和12月的應(yīng)付費(fèi)用，都計(jì)提了，但當(dāng)時(shí)一直沒有開發(fā)票，等到今年2月份才開發(fā)票，他開發(fā)票是把去年11月至2025年1月這三個(gè)月一次性開具一張發(fā)票，發(fā)票備注2024年11月?2025年1月費(fèi)用，匯算清繳2024年企業(yè)所得稅要怎么處理？

我公司是一般納稅人，小微企業(yè)執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)制度，24年6月成立進(jìn)行做賬，2025年5月才收到24年1至5月建廠的相關(guān)材料，表明在建工程金額有80萬應(yīng)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)廠房，2024年6月到今年5月份共計(jì)12個(gè)月計(jì)提固定資產(chǎn)折舊未計(jì)提，現(xiàn)在5月份要補(bǔ)計(jì)提28116.51元。如果計(jì)入制造費(fèi)用，肯定會(huì)影響本月單位成本單價(jià)，可以計(jì)入到管理費(fèi)用去，只去影響本月的利潤嗎？5月這個(gè)月我是按正常的計(jì)提。