老師，6月份有一張銷售發(fā)票開錯(cuò)重量，少開了，但金額是對(duì)的，當(dāng)時(shí)做的分錄是，借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（這里沒錄重量）貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）月末結(jié)轉(zhuǎn)成本是一起轉(zhuǎn)的，結(jié)轉(zhuǎn)成本就轉(zhuǎn)少了，到7月份做了紅沖，重新開了銷售發(fā)票，這個(gè)做分錄沖哪張?。糠咒浭窃鯓拥?？

我們公司是工程總包施工方，最近給甲方開票8953100的9%工程票，因?yàn)槭钱惖毓こ?需要預(yù)繳稅款，增值稅2%附加10%企業(yè)所得12%，是這個(gè)預(yù)繳比例嗎？我們收到的進(jìn)項(xiàng)專票稅額為160274，成本票合計(jì)金額1557091，怎么計(jì)算預(yù)繳金額了？第一次接觸工程會(huì)計(jì) 不太懂

老師，上個(gè)月有一張發(fā)票被我認(rèn)證抵扣了，但是這個(gè)月發(fā)現(xiàn)金額錯(cuò)誤，就配合銷售方紅沖了，又開出正確的發(fā)票？我要怎么寫分錄，上個(gè)月我寫的分錄是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)付賬款。

老師你好，我們是外貿(mào)企業(yè)，有一批貨物出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷，賬務(wù)處理我做的是，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（外銷），貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（內(nèi)銷），增值稅應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)），增值稅申報(bào)表表一，在填報(bào)時(shí)，開具其他發(fā)票銷售額第18行，按照本月實(shí)際開票填寫。轉(zhuǎn)內(nèi)銷的銷項(xiàng)稅額在未開具發(fā)票，第六列，第一行填寫?，F(xiàn)在出現(xiàn)的問題是，增值稅申報(bào)主表中收入合計(jì)與賬套中的收入不符，相差金額就是調(diào)出去的稅額，報(bào)表應(yīng)該怎么填寫？

老師，我們是購買方，2020年收到對(duì)方9%，價(jià)稅合計(jì)5萬，2021年4月又收到9%，合計(jì)5萬的發(fā)票?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)稅率開錯(cuò)，已經(jīng)開具紅字發(fā)票，現(xiàn)在又開具正確的專用發(fā)票，合計(jì)金額為10萬，稅率為6%。因?yàn)槎惵什煌耍敖Y(jié)轉(zhuǎn)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是91743.12，現(xiàn)在的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是94339.62，那這個(gè)多出來的成本怎么處理