因為現(xiàn)在模擬公司入賬，這個月的銷售收入是4萬，然后管理費用是4萬多，原材料是2萬多，具體數(shù)字在下面那個圖中，然后結轉到本年利潤里面，那么就沒有本年利潤了，本年利潤有借方余額是這樣做的么，要是錯了能不能說明一下應該怎么寫，然后本年利潤有借方余額表明這個公司虧損了，利潤是否無法分配是否不能繳納企業(yè)所得稅，然后借方余額要結平么，然后我上半年已經預交了企業(yè)所得稅，我上半年有利潤，但是我下半年沒有利潤，利潤是虧損的，那么應該怎么解決，怎么做這個賬， 我問的問題請老師一一說明

我們公司是房地產開發(fā)企業(yè)，之前有幾套商鋪賣給了股東，當時一次性付清了全款，房款收入成本也結轉了，后面股東想一部分首付一部分走貸款，我們把他多付的貸款部分的錢退給了他，收入成本沒有轉回，貸款目前銀行還沒有放下來，現(xiàn)在這幾個商鋪出租出去了，目前還是由公司收租開票交稅，想問下公司能不能把這幾套商鋪作為投資性房地產計提折舊，如果可以該怎么處理？以前年度結轉的房款的收入和房屋成本是否要轉回

老師，新年好，我想問一下，之前我們公司有一筆業(yè)務，就是服裝股東的保證金，當時交這個保證金的時候是答應兩年后退回的，現(xiàn)在兩年了，但是錢已經不記得是進了私賬還是對公賬上，因為之前是沒有財務，現(xiàn)在要退錢，這個錢我應該怎么退好呢

老師， 請問下，我們是汽車租賃公司， 租給客戶一臺車， 租期是1年， 到那時客戶租了幾個月不要了， 然后在租之前付了1筆保證金5000元，我們本來應該退回， 但是因為違約了， 他們要給我們2000，從5000里抵扣的， 所以剩下的3000，怎么做賬務處理呢？是需要開票對嗎？開什么呢

老師，您好！有幾個問題想請教一下，1 公司和房東簽訂了2年的合同，押金5萬，現(xiàn)在因為過不了環(huán)評，需要提前搬廠，房東不退押金，現(xiàn)在這5萬要怎樣做賬？ 2 之前約定的1個半月的免租期的這個房租也要補給他，3萬，這三萬又要怎樣做賬？ 3 公司之前和房東簽的合同，房東只能開普通發(fā)票，但是約定開發(fā)票的稅點也要我們出，普通發(fā)票現(xiàn)在不是都免稅了嗎？我們也要給他出？