老師進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，本年:借庫(kù)存 10000貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）10000上年度已結(jié)轉(zhuǎn)成本:借利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)5000貸應(yīng)交增值稅—(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅:借應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）15000貸應(yīng)交稅—未交增值稅15000 我們這是因?yàn)楸驹鲁隹诹嗽O(shè)備，有免稅要把所有進(jìn)項(xiàng)稅抵扣完，那結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅—未交增值稅15000，還需不需要交稅？要怎么處理？
同學(xué)你好！ 光看這一個(gè)分錄，是應(yīng)該交稅的， 但是，本月應(yīng)該還有其他進(jìn)銷稅的吧，要合并在一起看，
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月底增值稅結(jié)轉(zhuǎn)： 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、需要計(jì)提增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)還要做下邊分錄嗎 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
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請(qǐng)問(wèn)本月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，①轉(zhuǎn)出本月銷項(xiàng)分錄 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 ②轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，后面還需要做什么分錄了
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前提是銷項(xiàng)＞進(jìn)項(xiàng)，月末進(jìn)項(xiàng)稅額/銷項(xiàng)稅額/進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，月末需要分別結(jié)轉(zhuǎn)嗎？這個(gè)分錄需要做嗎？借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 還是只需要做這個(gè)分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
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老師，一般納稅人期末增值稅結(jié)轉(zhuǎn)，先結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)；再結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額：借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 還是直接進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)差額結(jié)轉(zhuǎn)：借：應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
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老師，你好，12月的進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅，怎么結(jié)轉(zhuǎn)稅金 分錄?。窟€是結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)： 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 銷項(xiàng)稅額 貸： 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 轉(zhuǎn)出未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)： 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸： 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅這一步還需要做嗎？
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我們?yōu)閷?duì)方單位提供檢測(cè)服務(wù)，對(duì)方單位要求我們支付2000元的條幅費(fèi)，請(qǐng)問(wèn)老師，這2000元是從檢測(cè)費(fèi)里面直接扣合適，還是我們單獨(dú)付給對(duì)方2000元合適？（合同里面沒(méi)有規(guī)定）
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收到2024年所得稅退稅，分錄該怎么做，謝謝老師
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老師，關(guān)于年金現(xiàn)值的計(jì)算，考試時(shí)候會(huì)有表格給出具體數(shù)值讓用嗎？ 比如，圖中購(gòu)買(mǎi)價(jià)款的現(xiàn)值，公式有了以后，答案可參考表格對(duì)應(yīng)答案？
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采購(gòu)沒(méi)有裝輪胎的小卡車，沒(méi)有上牌，也沒(méi)有國(guó)內(nèi)標(biāo)識(shí)，也沒(méi)有國(guó)內(nèi)生產(chǎn)車架號(hào)，是打的國(guó)外車架號(hào)，我們幫著裝了輪胎，供應(yīng)商開(kāi)票來(lái)的的機(jī)動(dòng)車小卡車，我們開(kāi)出去的是場(chǎng)地內(nèi)運(yùn)輸車，是不是開(kāi)的不對(duì)，有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？
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郭老師請(qǐng)問(wèn)下公司5月份時(shí)銷售二手車，然后開(kāi)的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票，5月份也報(bào)了無(wú)票收入，那么用這個(gè)二手車統(tǒng)一發(fā)票做附件來(lái)，分錄借其他應(yīng)收款-某某個(gè)人，貸其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值-銷項(xiàng)稅）按13%來(lái)剃稅是吧，那么出售這個(gè)小汽車怎么做賬呢得把固定資產(chǎn)清理了，還請(qǐng)老師指導(dǎo)
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請(qǐng)教，接受的發(fā)票，對(duì)方開(kāi)的商品名稱是內(nèi)飾件1和內(nèi)飾件2，是不是商品名稱不規(guī)范，需要附材料清單的？
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老師，賬上有欠老板的錢(qián)，已轉(zhuǎn)圈實(shí)收資本，后面需附什么原始憑證？
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老師您好。一般納稅人酒店，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，籌備期，是不是利息收入和手續(xù)費(fèi)不計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用，可以計(jì)入管理費(fèi)用？
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租金收入月攤銷，還存在跨年收租金，延遲納稅的情況嗎
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比如廠房年租金200元，怎么做收入，是按月攤銷做收入嗎，
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沒(méi)有了，本月只有出口一項(xiàng)收入，沒(méi)有其他進(jìn)項(xiàng)了
出口免稅，讓把所有進(jìn)項(xiàng)稅抵扣勾選后轉(zhuǎn)出
那這樣的話，就是要交稅的，
不用交稅啊，就是所有進(jìn)項(xiàng)稅額抵外銷的銷項(xiàng)，出口免稅了
1）本月所有進(jìn)項(xiàng)稅勾選后，再轉(zhuǎn)出，確實(shí)是平了， 借：進(jìn)項(xiàng)稅 貸：進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 借貸方相減=0 2）但是，你上面的分錄 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出余額=0 未交增值稅=15000 這個(gè)未交增值稅余額不=0， 那么，是要交稅的， 3）出口免稅的，與上面的兩筆業(yè)務(wù)沒(méi)有關(guān)系的，它可能涉及的 退稅業(yè)務(wù)，
主管局不讓退，只讓把進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，銷售免稅，那我進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出不結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅可以嗎？進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出有余額可以不？
明白了，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 不能有余額， 在這種情況下，要記入成本。 舉例說(shuō)明： 1）也就是說(shuō)，假如 這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅 進(jìn)來(lái)時(shí)， 借：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款 2）那么，現(xiàn)在轉(zhuǎn)出 借：庫(kù)存商品 貸：進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 3）假如這個(gè)庫(kù)存商品已經(jīng)賣(mài)掉了， 就做 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出