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企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報(bào)表里面的營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本和利潤(rùn)總額,是填當(dāng)季度的還是填年累計(jì)的?
我報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)提示這個(gè),營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本均為0,利潤(rùn)是負(fù)數(shù)可以申報(bào)嗎?一、1.《企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類)》第3行“利潤(rùn)總額_本年累計(jì)金額”為:【-194,258.72】元; 2.《企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類)》第1行“營(yíng)業(yè)收入_本年累計(jì)金額”為:0元; 3.《企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類)》第2行“營(yíng)業(yè)成本_本年累計(jì)金額”為:0元; 4.《企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類)》第3行“利潤(rùn)總額_本年累計(jì)金額”不為0,但是營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本都為0,請(qǐng)確認(rèn)是否準(zhǔn)確填寫。
公司為一般納稅人,在季度申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候,在申報(bào)表上填寫營(yíng)業(yè)收入是季度本期數(shù)還是到季度末本年累計(jì)數(shù)?
老師,企業(yè)所得稅季度報(bào)表里填寫的營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本利潤(rùn)總額是本年累計(jì)金額是嗎,那樣的話跟增值稅所得額對(duì)不上沒關(guān)系嗎
企業(yè)所得稅申報(bào)表里的本期收入填寫利潤(rùn)表里季度金額還是累計(jì)本年的金額
老師,如果25年一季度的未開票收入沒有申報(bào),增值稅報(bào)表,只是報(bào)了電子稅務(wù)系統(tǒng)的開票,也沒有做賬,資產(chǎn)負(fù)債表按零申報(bào),企業(yè)所得稅也沒上稅。這二季度做了賬,申報(bào)的時(shí)候是否需要更改一季度的增值稅報(bào)表,和資產(chǎn)負(fù)債表等所有報(bào)表?這些企業(yè)都是小規(guī)模,藥店或者服務(wù)行業(yè),如果更改表表后的時(shí)間是現(xiàn)在的,是否會(huì)產(chǎn)生罰款
老師,現(xiàn)在還有沒有“發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)”了?
老師,現(xiàn)在,稅控用戶報(bào)稅的操作界面,是“國(guó)家稅務(wù)總局山東省電子稅務(wù)局”,還是“全國(guó)統(tǒng)一規(guī)范電子稅務(wù)局”?
老師請(qǐng)問收到存款利息和有沒沒有財(cái)務(wù)費(fèi)用支出寫憑證有區(qū)別嗎?是不是借:銀行存款、借財(cái)務(wù)費(fèi)用紅字,或借:銀行存款、貸財(cái)務(wù)費(fèi)用利息收入???
21年-22年部分員工工資24年才發(fā)放的,25年做24年匯算清繳要把這部分工資調(diào)減嗎
老師,稅務(wù)師考試一共考幾科?幾年過?
機(jī)考上面的科學(xué)計(jì)算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營(yíng)業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計(jì)算
您好,不是的哦,營(yíng)業(yè)外收入不需要填寫到企業(yè)所得稅申報(bào)表的 營(yíng)業(yè)收入 本年累計(jì)欄中,因?yàn)闋I(yíng)業(yè)收入僅包括主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入,而營(yíng)業(yè)外收入已包含在利潤(rùn)總額里,按利潤(rùn)總額申報(bào)即可。