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企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表里面的營業(yè)收入和營業(yè)成本和利潤總額,是填當季度的還是填年累計的?
我報企業(yè)所得稅時提示這個,營業(yè)收入和營業(yè)成本均為0,利潤是負數(shù)可以申報嗎?一、1.《企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表(A類)》第3行“利潤總額_本年累計金額”為:【-194,258.72】元; 2.《企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表(A類)》第1行“營業(yè)收入_本年累計金額”為:0元; 3.《企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表(A類)》第2行“營業(yè)成本_本年累計金額”為:0元; 4.《企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表(A類)》第3行“利潤總額_本年累計金額”不為0,但是營業(yè)收入和營業(yè)成本都為0,請確認是否準確填寫。
公司為一般納稅人,在季度申報企業(yè)所得稅的時候,在申報表上填寫營業(yè)收入是季度本期數(shù)還是到季度末本年累計數(shù)?
老師,企業(yè)所得稅季度報表里填寫的營業(yè)收入營業(yè)成本利潤總額是本年累計金額是嗎,那樣的話跟增值稅所得額對不上沒關(guān)系嗎
企業(yè)所得稅申報表里的本期收入填寫利潤表里季度金額還是累計本年的金額
機考上面的科學(xué)計算機的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價1000萬元,交易當天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會計分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務(wù)報表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個公司工作1年半,產(chǎn)生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎
您好,不是的哦,營業(yè)外收入不需要填寫到企業(yè)所得稅申報表的 營業(yè)收入 本年累計欄中,因為營業(yè)收入僅包括主營業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入,而營業(yè)外收入已包含在利潤總額里,按利潤總額申報即可。