那個是填在營業(yè)外收入
老師您好,收到稅務(wù)局返還的個稅手續(xù)計入了其他收益科目并按照無票收入申報了增值稅,那在申報企業(yè)所得稅時怎么填寫呢?營業(yè)收入包括這筆款嘛?
老師,您好,個稅的代扣手續(xù)費,在利潤表里是"其他收益"項目,但企業(yè)所得稅納稅申報表里沒有這個項目,那應(yīng)該填到哪里呀
老師好,我想問一下退個稅手續(xù)費計入了其他收益了,在年度匯算清繳的時候申報利潤表的時候申報利潤表里沒有其他收益這個科目,那我把這個金額計入哪里
一般納稅人企業(yè),2023年之前會計做賬,用的科目其他收益,其他收益有余額,2024.49號現(xiàn)在匯算清繳,但在電子稅務(wù)做匯算清繳時企業(yè)所得稅主表中沒有這個科目,怎么填呢
老師,我在第二季度時,發(fā)現(xiàn)入賬的其他收益科目沒有在利潤表里帶出來,之前很好用這個科目,都會用營業(yè)外收支,但我們是企業(yè)會計準(zhǔn)備,所以我用了這個科目,也讓軟件人員添加,但我突然反應(yīng)想去查詢?nèi)ツ昵闆r,發(fā)現(xiàn)這個科目在去年第三季度用了但沒利潤表帶出來,所以我少了這部分得金額,我現(xiàn)在可以更正申請去年第四季度得報表 還是 今年5月的匯算清繳報表呢?那種比較合適呢?
老師,現(xiàn)在還有沒有“發(fā)票綜合服務(wù)平臺”了?
老師,現(xiàn)在,稅控用戶報稅的操作界面,是“國家稅務(wù)總局山東省電子稅務(wù)局”,還是“全國統(tǒng)一規(guī)范電子稅務(wù)局”?
老師請問收到存款利息和有沒沒有財務(wù)費用支出寫憑證有區(qū)別嗎?是不是借:銀行存款、借財務(wù)費用紅字,或借:銀行存款、貸財務(wù)費用利息收入?。?/p>
21年-22年部分員工工資24年才發(fā)放的,25年做24年匯算清繳要把這部分工資調(diào)減嗎
老師,稅務(wù)師考試一共考幾科?幾年過?
機考上面的科學(xué)計算機的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會計分錄。
那入賬的時候還是計入 營業(yè)外收入 嗎?
是的,入賬的時候還是計入 營業(yè)外收入
謝謝老師指導(dǎo)!
不客氣,祝你工作順利。感覺不錯的話,麻煩給個五星好評哦。
老師這樣處理可以嗎?
是的,就是那樣做就行