實(shí)際期末庫(kù)存是有這么 多嗎
老師,今年5月的資產(chǎn)負(fù)債表,未分配利潤(rùn),期末余額是-10萬(wàn)多,年初余額是5萬(wàn)多;利潤(rùn)表凈利潤(rùn)是-16萬(wàn)多,6月和7月的賬還沒(méi)有做,然后在7月份分紅了40萬(wàn),這個(gè)情況看我5月未分配利潤(rùn)能看出什么問(wèn)題嗎?
老師,我們啟用系統(tǒng)之前手工做資產(chǎn)負(fù)債表,關(guān)注其它因素,差額算在未分配利潤(rùn)里,這個(gè)月資產(chǎn)負(fù)債表左側(cè)存貨減少了400多萬(wàn),導(dǎo)致未分配利潤(rùn)減少了400多萬(wàn),這就代表這個(gè)月虧損400多萬(wàn),可是,實(shí)際不虧損,這個(gè)怎么去和老板解釋呢,怎么處理呢老師
老師,[題干] 2×18年1月1日,甲公司遞延所得稅資產(chǎn)余額為60萬(wàn)元(系應(yīng)收賬款產(chǎn)生),遞延所得稅負(fù)債余額為30萬(wàn)元,適用的所得稅稅率為15%。2×18年年中,甲公司接到稅務(wù)部門(mén)通知,自2×19年1月1日起,該公司不再滿(mǎn)足享有優(yōu)惠稅率的條件,適用的所得稅稅率將變更為25%。甲公司2×18年影響所得稅計(jì)算的交易或事項(xiàng)如下: 要求計(jì)算甲公司2×18年應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)、遞延所得稅負(fù)債和所得稅費(fèi)用。 答案:遞延所得稅資產(chǎn)”余額=2600×25%=650(萬(wàn)元)(1分) “遞延所得稅資產(chǎn)”發(fā)生額=650-60=590(萬(wàn)元)(1分) “遞延所得稅負(fù)債”余額=(30/15%+800)×25%=250(萬(wàn)元)(1分) “遞延所得稅負(fù)債”發(fā)生額=250-30=220(萬(wàn)元)(1分) 所得稅費(fèi)用=2046.75-590+(220-500×25%)=1551.75(萬(wàn)元)(1分) 我沒(méi)理解為什么遞延所得稅資產(chǎn)的發(fā)生額是用期末余額直接減去期初的,而遞延負(fù)債為什么要把期初的遞延負(fù)債還原成應(yīng)納稅暫時(shí)性差異然后加上本期發(fā)生的在減去期初的呀
老師,內(nèi)帳之前的利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表鏈接對(duì)不上,到今年1月利潤(rùn)開(kāi)始一年重新計(jì)算不是,然后,資產(chǎn)負(fù)債表的期末數(shù)我截止到2月出一個(gè)期末數(shù),然后把利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表的差異計(jì)入未分配利潤(rùn),剩下的月份都是減去這個(gè)差異就是實(shí)際的分配利潤(rùn)可以不這么操作老師
請(qǐng)問(wèn)一下,新公司去年3月成立的,銀行是去年4月辦的,法人也是去年4月才存了800元扣銀行費(fèi)用,這是個(gè)空公司只有證什么都沒(méi)有, 問(wèn)題1:這家公司是不是不需要注冊(cè)資本,財(cái)務(wù)報(bào)表制作直接實(shí)收資本填0嗎 2.首次補(bǔ)填報(bào)去年的企業(yè)所得稅1-3月份的,出現(xiàn)需要填資產(chǎn)總額,必須大于0,可是這家公司是沒(méi)有資產(chǎn)的,我只能填了0.01萬(wàn)元,那這樣資產(chǎn)負(fù)債表的起初期末數(shù)就不對(duì)了,多了0.01萬(wàn)元,怎么辦呢
【中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行】尊敬的左金鑫,您尾號(hào)為4879的賬戶(hù)與四川新網(wǎng)銀行股份有限公司完成代收簽約/修改交易(持牌機(jī)構(gòu)還款),單筆扣款限額為1000000.00元,周期扣款限額為1000000.00元,合約到期日為2035年07月13日。業(yè)務(wù)編碼:2730413119。您可前往我行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或通過(guò)掌上銀行-代收管理模塊查詢(xún)、修改或解除合約。如有異議請(qǐng)咨詢(xún)95599。退訂回復(fù)TDDS#業(yè)務(wù)編碼。
可修復(fù)產(chǎn)品和不可修復(fù)產(chǎn)品,都用廢品損失科目過(guò)度,最終結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本,為什么可修復(fù)產(chǎn)品計(jì)入產(chǎn)品成本,不可修復(fù)產(chǎn)品不計(jì)入產(chǎn)品成本,
老師,一般納稅個(gè)體工商戶(hù)經(jīng)營(yíng)所得二季度報(bào)稅,系統(tǒng)自動(dòng)是從2025年1月1日~6月30日,要改從2025年4月1日一6月30日?收入,成本,費(fèi)用是填1-2季度累計(jì)總數(shù),還是單獨(dú)填二季度的數(shù)?
老師,個(gè)人5月去稅局代開(kāi)勞務(wù)發(fā)票給公司,公司這邊代扣代繳個(gè)稅,但是公司一直還沒(méi)有支付勞務(wù)費(fèi)給個(gè)人,個(gè)稅申報(bào)是收到代開(kāi)的當(dāng)月申報(bào),還是支付費(fèi)用之后再申報(bào)個(gè)稅呢 如果公司分幾個(gè)月支付,那要怎樣申報(bào)呢,
老師,我們是小規(guī)模,2024年的房費(fèi)計(jì)提的是10000,實(shí)際上是15000,因?yàn)槲覀円恢睕](méi)有付款,對(duì)方也沒(méi)有給開(kāi)票,今年5月才付的款,票也是今年五月才開(kāi)的,現(xiàn)在賬怎么調(diào)整呢,
小規(guī)模納稅人,未加入工會(huì),沒(méi)月稅務(wù)系統(tǒng)上必須繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)嗎
小規(guī)模納稅人,開(kāi)具了普票,確認(rèn)收入確認(rèn)了增值稅,季度末銷(xiāo)售額未達(dá)到30萬(wàn),此增值稅減免,已確認(rèn)的增值稅做什么會(huì)計(jì)分錄轉(zhuǎn)出呢
不懂這個(gè)題。選項(xiàng)C和選,選項(xiàng)D
本來(lái)需要交企業(yè)所得稅,因?yàn)闇p以前年度虧損,所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
比如說(shuō)一個(gè)行業(yè)增值稅稅負(fù)率是2.5,銷(xiāo)售收入是100萬(wàn),他的應(yīng)增值稅就是100萬(wàn)乘2.5上下浮動(dòng)對(duì)嗎