紅沖掉多提部分,分錄可以
老師好,要紅沖累計折舊(使用的小企業(yè)會計準則)以前的會計分錄是借管理費用-折舊費 貸累計折舊。那么我跨年紅沖去年一年的累計折舊,是做負數(shù)哦借管理費用-折舊費 負數(shù) 貸累計折舊 負數(shù)。這樣導致利潤表的利潤是盈利的,這樣需要怎么調(diào)整
固定資產(chǎn)如果有少計提的金額怎么更正憑證,借管理費用—折舊 金額是負數(shù),把之前計提的折舊全部紅沖,帶累計折舊 金額也是負數(shù),把之前計提的折舊也全部沖紅 更正是借管理費用,貸累計折舊,金額是正確的金額,可以這樣改嗎
老師 我3月份計提折舊數(shù)寫錯了 這個月做更正 請問老師這樣做分錄對嗎 3月分錄 借:管理費用-折舊費 10000 貸:累計折舊 10000 4月更正分錄 借:管理費用-折舊費 -10000 貸:累計折舊 -10000 借:管理費用-折舊費 12000 貸:累計折舊 12000 這樣做可以嗎 老師
沖銷以前年度多計提折舊,借:損益類科目-管理費用-累計折舊紅字 貸:以前年度損益調(diào)整 還是 借:資產(chǎn)類的科目-累計折舊 貸:以前年度損益調(diào)整?
2022年計提折舊分錄做錯了,做成貸管理費用/折舊費,借累計折舊了,23年調(diào)整這樣做的,紅沖22年這筆計提分錄,管理費用/折舊費貸方負數(shù)。借方累計折舊借方負數(shù),然后做的是借以前年度調(diào)整損益貸累計折舊,然后是利潤分配/未分配利潤貸以前年度調(diào)整損益這樣對嗎
你好老師,請問怎么根據(jù)報表大概測算出企業(yè)的運營成本?
沒有金融服務,能開具利息發(fā)票嗎?
郭老師,收到融資租賃公司開的發(fā)票,做什么科目,怎么做賬
清關資料和報關資料一樣嗎?都是發(fā)票和箱單嗎?
老師麻煩問下,對方是出口外貿(mào)企業(yè),就給出這個扣款函,我們這邊怎么處理呢?想問下賬務處理問題,另外稅務需要什么材料呢
老師,我們送的那個快賬做賬的時候是可以選日期的是嗎?然后怎么把余額表導進去?
老師,個人一年想開6萬塊錢的勞務費發(fā)票 需要繳納多少個稅
老師,公司這個月要轉(zhuǎn)股,做賬做結轉(zhuǎn)損益,還要做一步結轉(zhuǎn)本年利潤嗎?
老師,上海電子稅務局要求6.1號起全市社保費文書電子送達確認書簽訂,這個沒交社保的單位需要簽嗎,這個是干嘛的
生產(chǎn)企業(yè),24年簽了合同就開了發(fā)票 :充電樁、*建筑服務*安裝服費、*電線電纜*電纜 ,現(xiàn)在這個合同取消了,但充電樁已領料組裝好了,這種跨年紅沖的賬務處理怎么做呢
對呀,可是我們審計卻說累計折舊不能有借方數(shù),因為沒有發(fā)生設備的清理,那我該怎么辦
沒有解釋說是沖減多計提嗎
我要反駁他們審計吧
他們審計現(xiàn)在 好現(xiàn)借方有一個累計折舊紅沖數(shù)字,就特別的不舒服,是影響審計取數(shù)公式嗎,老師
要反駁的,解釋說是沖減多計提
好的,謝謝老師,審計用的都是學校剛畢業(yè)的,他意思是設備清理時候 管理費用-折舊科目才能在借方
只能說理論掌握得不行。
審計還說要解釋弄個說明, 什么意思呢,當年紅沖多余的折舊產(chǎn)生的憑證,需要這樣操作呀
找他上面的領導,通常會有審計組長的
好的 謝謝老師
不用謝,有幫到你就好。請五星好評!