紅沖掉多提部分,分錄可以
老師好,要紅沖累計(jì)折舊(使用的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則)以前的會(huì)計(jì)分錄是借管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 貸累計(jì)折舊。那么我跨年紅沖去年一年的累計(jì)折舊,是做負(fù)數(shù)哦借管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 負(fù)數(shù) 貸累計(jì)折舊 負(fù)數(shù)。這樣導(dǎo)致利潤(rùn)表的利潤(rùn)是盈利的,這樣需要怎么調(diào)整
固定資產(chǎn)如果有少計(jì)提的金額怎么更正憑證,借管理費(fèi)用—折舊 金額是負(fù)數(shù),把之前計(jì)提的折舊全部紅沖,帶累計(jì)折舊 金額也是負(fù)數(shù),把之前計(jì)提的折舊也全部沖紅 更正是借管理費(fèi)用,貸累計(jì)折舊,金額是正確的金額,可以這樣改嗎
老師 我3月份計(jì)提折舊數(shù)寫錯(cuò)了 這個(gè)月做更正 請(qǐng)問(wèn)老師這樣做分錄對(duì)嗎 3月分錄 借:管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 10000 貸:累計(jì)折舊 10000 4月更正分錄 借:管理費(fèi)用-折舊費(fèi) -10000 貸:累計(jì)折舊 -10000 借:管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 12000 貸:累計(jì)折舊 12000 這樣做可以嗎 老師
沖銷以前年度多計(jì)提折舊,借:損益類科目-管理費(fèi)用-累計(jì)折舊紅字 貸:以前年度損益調(diào)整 還是 借:資產(chǎn)類的科目-累計(jì)折舊 貸:以前年度損益調(diào)整?
2022年計(jì)提折舊分錄做錯(cuò)了,做成貸管理費(fèi)用/折舊費(fèi),借累計(jì)折舊了,23年調(diào)整這樣做的,紅沖22年這筆計(jì)提分錄,管理費(fèi)用/折舊費(fèi)貸方負(fù)數(shù)。借方累計(jì)折舊借方負(fù)數(shù),然后做的是借以前年度調(diào)整損益貸累計(jì)折舊,然后是利潤(rùn)分配/未分配利潤(rùn)貸以前年度調(diào)整損益這樣對(duì)嗎
老師好,我們經(jīng)營(yíng)范圍是醫(yī)療器械銷售公司,無(wú)服務(wù)費(fèi)的經(jīng)營(yíng)范圍。我們開(kāi)設(shè)備后續(xù)服務(wù)費(fèi)的話必須增加經(jīng)營(yíng)范圍嗎?稅率是照著多少開(kāi)呢?現(xiàn)在我們中標(biāo)了一臺(tái)設(shè)備但是供該設(shè)備的試劑中標(biāo)名稱和簽合同都是寫的設(shè)備后續(xù)服務(wù)費(fèi),醫(yī)院說(shuō)我們要開(kāi)服務(wù)費(fèi)的發(fā)票結(jié)算的是服務(wù)費(fèi),但是實(shí)際我們進(jìn)貨是各種試劑,怎么給醫(yī)院開(kāi)隨貨同行和發(fā)票呢?進(jìn)的試劑,跟醫(yī)院結(jié)算服務(wù)費(fèi),進(jìn)出對(duì)不起來(lái)。
老師好,我們經(jīng)營(yíng)范圍是醫(yī)療器械銷售公司,無(wú)服務(wù)費(fèi)的經(jīng)營(yíng)范圍。我們開(kāi)設(shè)備后續(xù)服務(wù)費(fèi)的話必須增加經(jīng)營(yíng)范圍嗎?稅率是照著多少開(kāi)呢?現(xiàn)在我們中標(biāo)了一臺(tái)設(shè)備但是供該設(shè)備的試劑中標(biāo)名稱和簽合同都是寫的設(shè)備后續(xù)服務(wù)費(fèi),醫(yī)院說(shuō)我們要開(kāi)服務(wù)費(fèi)的發(fā)票結(jié)算的是服務(wù)費(fèi),但是實(shí)際我們進(jìn)貨是各種試劑,怎么給醫(yī)院開(kāi)隨貨同行和發(fā)票呢?進(jìn)的試劑,跟醫(yī)院結(jié)算服務(wù)費(fèi),進(jìn)出對(duì)不起來(lái)。
老師,為啥存貨的入賬價(jià)值,那個(gè)采購(gòu)的合理?yè)p耗不能算進(jìn)去,成本么要算進(jìn)去的? 麻煩會(huì)的老師詳細(xì)解答一下
請(qǐng)問(wèn)老師,電子商業(yè)匯票資金清算收到的款怎么做賬?
老師,個(gè)體戶一季度是核定,二季度是查賬,我這邊申報(bào)經(jīng)營(yíng)所得的收入是填4-6月份的開(kāi)票數(shù)據(jù)嗎?
你好,研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除這個(gè)月能填嗎
我們給甲方開(kāi)設(shè)備改造費(fèi),給我們開(kāi)進(jìn)項(xiàng)的公司應(yīng)該開(kāi)什么發(fā)票明細(xì)給我們
老師,請(qǐng)問(wèn)收到匯算清繳退的企業(yè)所得稅如何做會(huì)計(jì)分錄昵
老師錄入成本發(fā)票 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi) 貸:銀存 這個(gè)不是結(jié)轉(zhuǎn)成本吧
一稅減半兩費(fèi)減免是什么意思呢
對(duì)呀,可是我們審計(jì)卻說(shuō)累計(jì)折舊不能有借方數(shù),因?yàn)闆](méi)有發(fā)生設(shè)備的清理,那我該怎么辦
沒(méi)有解釋說(shuō)是沖減多計(jì)提嗎
我要反駁他們審計(jì)吧
他們審計(jì)現(xiàn)在 好現(xiàn)借方有一個(gè)累計(jì)折舊紅沖數(shù)字,就特別的不舒服,是影響審計(jì)取數(shù)公式嗎,老師
要反駁的,解釋說(shuō)是沖減多計(jì)提
好的,謝謝老師,審計(jì)用的都是學(xué)校剛畢業(yè)的,他意思是設(shè)備清理時(shí)候 管理費(fèi)用-折舊科目才能在借方
只能說(shuō)理論掌握得不行。
審計(jì)還說(shuō)要解釋弄個(gè)說(shuō)明, 什么意思呢,當(dāng)年紅沖多余的折舊產(chǎn)生的憑證,需要這樣操作呀
找他上面的領(lǐng)導(dǎo),通常會(huì)有審計(jì)組長(zhǎng)的
好的 謝謝老師
不用謝,有幫到你就好。請(qǐng)五星好評(píng)!