長期借款沒有貸方發(fā)生額 只有借方發(fā)生額 所以期末余額是負(fù)數(shù)
老師您好,我們賬上掛的是欠對方公司的款205680.88元,然后9月對方借了我們公司的錢100萬,然后我在9月做了2筆分錄。第一筆是先還掉借對方的205680.88元,分錄是借:其他應(yīng)付款貸:銀行存款。第二筆是剩下的錢794319.12元,我給對方掛賬了,意思是對方欠我們的。分錄是借:其他應(yīng)付款,貸銀行存款。 這樣下來后我的資產(chǎn)負(fù)債表其他應(yīng)付款是負(fù)數(shù)了,我感覺不合適,麻煩您看下合適不,謝謝老師
老師,我們公司租辦公樓合同期間是3年,先付了一年房租20萬元,以后每年都付20萬元,現(xiàn)在新準(zhǔn)則租賃會計分錄我該怎么做???使用權(quán)資產(chǎn)還有租賃負(fù)債都不知道怎么用
老師,新租賃總則:先用銀行支付了一筆2萬,可以做借:預(yù)付賬款2 貸:銀行存款2 這里的現(xiàn)金流預(yù)付賬款,支付其他與籌資活動相關(guān) 等到月末的時候做一筆登錄 借:租賃負(fù)債-應(yīng)付租賃付款額 3 預(yù)付賬款2 應(yīng)付賬款1 這樣做分錄對嗎 還是第一筆需要改為借:銀行存款2 貸:租賃負(fù)債-應(yīng)付租賃付款額
老師,租金按使用權(quán)資產(chǎn)、租賃負(fù)債科目記賬。如果本月支付了一季度租金,收到發(fā)票,則 借:租賃負(fù)債-租賃付款額 應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額 貸:銀行存款。 但沒有當(dāng)月沒有收到發(fā)票,不知道稅金是多少,會計分錄如何處理?進(jìn)項稅在報稅時是否還要報?
老師您好,我公司投資一家全資子公司,付投資款的時候,分錄,借,長期股權(quán)投資100萬元,貸銀行存款100萬元?,F(xiàn)在這家全資子公司破產(chǎn)清算了,賬上款還負(fù)債后還余下5萬元。這個款是打回母公司,那我怎么寫分錄??謝謝老師。公司執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則。
技術(shù)合同印花稅申報需要庫存商品加開票收入兩者之和,還是僅僅報開具發(fā)票金額
自產(chǎn)自銷農(nóng)產(chǎn)品雞蛋,目前還是小規(guī)模,這季度開票820多萬,我增值稅填的對么?
您好老師麻煩問一下企業(yè)收到政府補(bǔ)助,遞延收益按照多年確認(rèn)8910500元
買的固定資產(chǎn),進(jìn)項稅沒有勾選,勾選留抵太多了,如果不勾選的話,我怎么做賬,
你好,老師,我接了一家公司代賬,每月500元,500元可以不開發(fā)票嗎
報表成本大于收入申報時這個需要處理嗎?當(dāng)提示是時中風(fēng)險的
老師好,印花稅在賬上怎么取數(shù)去計算?
你好老師小規(guī)模納稅人繳納匯算清繳238.23元會計分錄怎么做
老師,我購買商品,取得了進(jìn)項發(fā)票,抵扣后,發(fā)現(xiàn)不應(yīng)該抵扣,于是做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出,那進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的余額,能否轉(zhuǎn)入商品成本?
老師,我們六月底拿的營業(yè)執(zhí)照,稅務(wù)登記這些都是7月才做的,選的都是從7月份才開始報稅,個稅6月的要報嗎
老師長期借款這個科目怎么給下了?
融資租賃
就是您確認(rèn)融資租賃的時候沒有走 【長期借款】的貸方科目 還款時候只有發(fā)生額就有負(fù)數(shù)余額了;