評估不通過且有負(fù)數(shù)項,可能原因: 減免金額、減免所得額填報錯誤(如多填、數(shù)據(jù)邏輯矛盾); 享受的減免不符合政策條件(超范圍或標(biāo)準(zhǔn)); 數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系異常(如減免額大于應(yīng)納稅額導(dǎo)致負(fù)數(shù))。
老師:剛轉(zhuǎn)行到一家小單位做會計,原沒有財務(wù)。剛用的暢捷通T1進(jìn)銷存軟件,還沒有期初數(shù)給我。8.1號上班了,那個小老板叫我用表格統(tǒng)計了8.11號前幾個月的數(shù)據(jù),但是他不核對好,不給我答復(fù)。大老板的老婆是工廠的會計,8.9號星期天叫我如果不給期初數(shù),就先以平臺銷售數(shù)據(jù)錄入庫,再調(diào)拔酒店倉庫,再從酒店倉庫發(fā)出,余額為0。 可是這么久了,還這樣錄,等于一個銷售數(shù)據(jù)錄兩次,而且看不到酒店倉庫余額數(shù),有什么意思?我已經(jīng)錄完了平臺上的到8.11號的銷售數(shù)據(jù)。我要不要請示一下大老板娘,又怕她說小老板,等下小老板又對我印象不好。我這邊主要是小老板負(fù)責(zé),好難為情。發(fā)了兩次信息給小老板,不回我,不知啥意思?我該怎么辦?好糾結(jié)這個問題。請老師給我指點迷津,新手入行,與老板打交道真難。謝謝!
老師,我剛剛問過資產(chǎn)減值損失那個問題的,我剛剛報完匯算清繳,出初稿的工作人員跟我說,那個提示不知道稅務(wù)局那邊會不會讓我調(diào)增,我汗顏了,客戶的貨款情況是欠了50萬,那些程序走完,破產(chǎn)公告也發(fā)給我們了,最后就只分回2萬,那剩下48萬是沒得收回了的,那48我就直接做了借資產(chǎn)減值損失貸壞賬準(zhǔn)備,借壞賬準(zhǔn)備貸應(yīng)收賬款客戶,我填報匯算清繳表格的時候就出現(xiàn)資產(chǎn)減值損失的稅收金額有48,納稅調(diào)整金額無數(shù)據(jù),最終納稅調(diào)整項目明細(xì)表里33行無數(shù)據(jù),34行是灰色的無法填寫數(shù)據(jù),剛剛老師你也說忽略電子稅務(wù)局這個提示,申報即可,我剛剛收到編輯初稿人的信息,又擔(dān)心了,所以特地又來打擾問下老師?_?
老師好我2021年的匯算清繳年報表是根據(jù)審計的報表填制的審計根據(jù)他們的制度調(diào)整了我的壞賬準(zhǔn)備五年以上賬齡全額計提也就是補提了一些我匯算清繳的時候把補提的壞賬加到了資產(chǎn)減值損失同時調(diào)增了應(yīng)納稅所得額也是雖然調(diào)整了但是并沒有影響本年利潤總額賬沒有重做這樣的操作導(dǎo)致2021年四季度報表和年報表數(shù)據(jù)不同也和我的帳套有不同請問我該怎么辦需要去稅局改數(shù)字嗎我今年填2022年匯算清繳時才反應(yīng)過來這個問題
#提問#老師公司有一筆支出是歐盟認(rèn)證費,我們公司是生產(chǎn)企業(yè)想直接出口,所以有了這個支出,現(xiàn)在稅務(wù)局說這筆境外支出需要代扣代繳增值稅和企業(yè)所得稅,費用是900歐元,我們企業(yè)承擔(dān)的手續(xù)費25歐元也要代繳稅,這個925歐元轉(zhuǎn)換成人民幣7102.8元,但稅務(wù)局用的公式是默認(rèn)這個7102.8元是稅后金額,用這個金額推出稅前金額約是8365元,用稅前金額再轉(zhuǎn)換成不含稅的計算增值稅和企業(yè)所得稅,問一下這個7102.8元到底屬于稅后金額還是稅前金額?理由是什么?請會的老師回答我的問題,沒遇見的這類問題的不要搶答我的問題,以免耽誤時間,謝謝配合!
您好!老師 公司企業(yè)所得稅產(chǎn)生預(yù)警,但是對了下數(shù)據(jù)問題一:為什么和真實開票數(shù)據(jù)對不上,比這個數(shù)據(jù)多呢? 問題二:我們計劃12月申報企業(yè)所得稅的時候更正,可以嗎? 問題三:電子稅務(wù)局的自查反饋怎么寫呢? 因為是財務(wù)交接問題,現(xiàn)在問題已解決,等待1月申報12月企業(yè)所得稅時更正。 事由:企業(yè)所得稅異常情況提示 通知內(nèi)容:經(jīng)稅務(wù)機關(guān)數(shù)據(jù)分析比對,近期你單位存在企業(yè)所得稅異常情況,涉及異常項目1項/次,發(fā)票9份,發(fā)票金額1,499,212.32元,詳情見《企業(yè)所得稅異常情況(事項)清冊》、《企業(yè)所得稅異常情況(發(fā)票)清冊》(若涉及發(fā)票的提供此清冊)。請你單位及時自查核實,核實結(jié)果請在30日內(nèi)通過電子稅務(wù)局相關(guān)功能反饋。
比如廠房年租金200元,怎么做收入,是按月攤銷做收入嗎,
老師,新賬冊,我把期初數(shù)填上,資產(chǎn)負(fù)債表沒問題,利潤表上有本年累計數(shù)呢
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費、水土保持方案編制服務(wù)費、勘察費、水土保持補償費、耕地占用稅。這些費用都要入在建工程科目嗎?等項目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎