沒有發(fā)票的,正常做賬,借銷售費用,貸應(yīng)收賬款就行。
抖音線上銷售金額為100萬,平臺扣點5萬(平臺會提供發(fā)票),主播傭金25萬(個人無法提供發(fā)票),實際到賬金額70萬,確認(rèn)收入的時候應(yīng)該是確認(rèn)100萬還是75萬?平臺扣點5萬及主播傭金25萬賬入哪個會計科目?傭金未有發(fā)票增值稅及企業(yè)所得稅是否皆不可抵扣?
老師。我們抖音平臺有給直播主播傭金是直接從貨款里扣的,比如我們應(yīng)收款100000,給主播傭金20000,實收80000,我是這樣做的 借:其他貨幣資金-抖音 80000 銷售費用-傭金 20000 貸:應(yīng)收賬款 100000 但是我們傭金是好幾個主播 那邊收到的,因為平臺結(jié)賬也是顧客確認(rèn)收貨才結(jié)的,這樣導(dǎo)致一些主播實際收到的傭金跟平臺結(jié)算的不一樣,因為跨月了,比如平臺7月賬單結(jié)算的傭金是20000,但是主播實際收到的是30000,他們開票就開30000,那我上面做了那個分錄,收到主播30000的發(fā)票應(yīng)該怎么入賬啊,其中有10000傭金是在8月賬單里的
老師好!我司為一般納稅人,線上分銷供應(yīng)商商品,商品無需入庫,收取傭金 假如:分銷A商品,分銷供貨價是53.9元,零售價是59元; 分銷流程如下:客戶線上直接下單---供應(yīng)商發(fā)貨---7天后交易成功(客戶確認(rèn)收貨) 確認(rèn)收貨后資金流動如下:在確認(rèn)收貨的當(dāng)天零售價59元同步在我的賬戶一進一出,并且結(jié)算分銷傭金5.1元入賬同時支付平臺費用0.05元;(如圖所示) 發(fā)票開具流程:我直接以零售價開給客戶,供應(yīng)商以供貨價開給我 請問這個賬務(wù)分錄流程該如何梳理?麻煩老師幫忙列一下分錄,謝謝啦?。?/p>
老師,請問抖音平臺的因為產(chǎn)品原因給在抖音后臺給客戶支付退換貨運費沒有發(fā)票應(yīng)該做銷售費用還是沖減收入呀?還有抖音平臺店鋪發(fā)生的傭金也沒有發(fā)票,應(yīng)該沖收入還是入銷售費用呀?還有抖音平臺店鋪雙十一做活動收客戶款以后,在抖音后臺給中獎客戶退100元,應(yīng)該沖收入還是計入銷售費用呀
注冊會計師荊某在對甲公司2021年審計中發(fā)現(xiàn)下列問題,請問違反了哪些認(rèn)定?①荊某在對費用進行抽憑時發(fā)現(xiàn),有些發(fā)票散落在賬簿中,經(jīng)與甲公司會計溝通,這些發(fā)票為銷售人員的差旅費發(fā)票,但因為費用已經(jīng)預(yù)付給銷售人員,會計工作又忙,所以一直未計入費用科目。②該公司年末實際的結(jié)賬日為12月29日,對于30、31兩日發(fā)生的銷售商品收入135萬元,均記在2022年1月的賬簿中。③該上市公司2021年年末營業(yè)收入明細(xì)中有一筆銷售給A公司的貨物款100萬,注冊會計師未見任何原始憑證,通過對該筆應(yīng)收賬款函證也未取得回函。④該公司開出一張現(xiàn)金支票用于支付貨款,會計記錄確認(rèn)庫存現(xiàn)金減少。⑤該企業(yè)購入原材料一批,增值稅專用發(fā)票注明貨款100萬元,增值稅13萬元,另支付運費10萬元(含稅),會計確認(rèn)原材料增加123萬元。⑥與一筆特殊銷售業(yè)務(wù)收入相關(guān)信息未在利潤表附注中正確披露。
5月匯算清繳補了企業(yè)所得稅,4月要計提嗎?
老師。請問這個經(jīng)營所得如果沒有成本的話要怎么辦呢,我們是個體戶 供應(yīng)商開給我們的成本發(fā)票是開給其中一家個體戶 另外一家沒有開 但是這個季度開的超過了要怎么報那個經(jīng)營所得的稅呢
本月勾選的進項發(fā)票能取消嗎
以前年度的固定資產(chǎn),未提折舊,如何一次性補提
該納稅人已填寫正常工資薪金什么意思?是已經(jīng)在其他公司申報個稅了嗎?那我們發(fā)放了工資應(yīng)該怎么申報??
一個月開多個項目的發(fā)票,我們是以發(fā)票為確認(rèn)收入的,這個工資成本如何攤銷?其中有項目,有分包,有的項目是自己完成的
銷售額335501.01,不含稅收入325,729.14 ,增值稅3257.29,老師這樣算不含稅收入和增值稅是對的嗎
交易性金融資產(chǎn)購買時發(fā)生的的交易費用計入投資收益這句對吧老師
老師,請問電腦折舊按照怎么來核算的
這個分錄怎么寫,怎么寫分錄
匯算清繳需要納稅調(diào)整。
這30萬不是一個年度的,是累計前面幾年的,還可以確認(rèn)費用么
以前年度的用利潤分配,未分配利潤來做。企業(yè)利潤分配,未分配利潤,以前年度的、 今年的 借,銷售費用、 貸、應(yīng)收賬款等。
那以前年度的怎么納稅調(diào)增?
就要調(diào)增,因為你并沒有預(yù)繳的時候抵扣過所得稅。
不需要調(diào)增,因為你預(yù)繳的時候并沒有抵扣過所得稅。
老師能給我個詳細(xì)的分錄嗎,比如往年的有20萬,我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則,具體分錄怎么寫?
借利潤分配,未分配利潤20萬,銷售費用10萬貸應(yīng)收賬款30萬。