#提問#老師，我們是先發(fā)上月工資再本月社保的，實(shí)際發(fā)放工資時(shí)，借 應(yīng)付職工 其他應(yīng)付——社保、公積金、個(gè)人所得 貸：銀行存款 到交社保時(shí) 才借：管理費(fèi)用-社保 其他應(yīng)付—社保、公積金、個(gè)人所得 貸：銀行存款 這樣對(duì)么？ 省了 借 ：其他應(yīng)收（代繳個(gè)人社保公積金部分） 貸：應(yīng)付職工。 是不是 其他應(yīng)收和其他應(yīng)付 只用一個(gè)科目就好。因?yàn)槲乙諉T工的是其他應(yīng)收 繳納是其他應(yīng)付

老師總公司為我們分公司代扣五險(xiǎn)一金，我們分公司做的分錄是借：管理費(fèi)用-醫(yī)療/失業(yè)/工傷/養(yǎng)老/住房公積金 其他應(yīng)付款-代扣社保五險(xiǎn)費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款-總公司，我們公司在發(fā)放工資時(shí)做的分錄是借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)付款-代扣五險(xiǎn) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 管理費(fèi)用-住房公積金，我很好奇為什么第一次做轉(zhuǎn)總公司代墊費(fèi)用其他應(yīng)付款不是已經(jīng)代扣了嗎，這兩個(gè)其他應(yīng)付款到底是啥意思，金額不同

發(fā)放工資扣除員工的社保和公積金部分到底是其他應(yīng)收還是其他應(yīng)付。我們公司15號(hào)發(fā)工資15號(hào)交社保24號(hào)繳納公積金具體改是其他應(yīng)收款還是其他應(yīng)付款

您好，老師！公司購買辦公電腦我一直都是掛在其他應(yīng)付款而不是應(yīng)付賬款，該怎么辦？因?yàn)槲蚁胫鴮?duì)方不是我們的供應(yīng)商，所以一直做其他應(yīng)付款了

企業(yè)用其他應(yīng)付款核算代扣代繳員工個(gè)人承擔(dān)的社保公積金，企業(yè)社保屬于當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月繳納，工資是當(dāng)月計(jì)提次月發(fā)放，期末的時(shí)候，其他應(yīng)付款-代扣社保公積金是個(gè)負(fù)數(shù)，企業(yè)自行調(diào)整到了其他應(yīng)收款中：借其他應(yīng)收款-代扣社保公積金 正數(shù) 貸：其他應(yīng)付款—代扣社保公積金 正數(shù)，是不是還應(yīng)該做一筆分錄：借：其他應(yīng)收款-代扣社保公積金 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付職工薪酬 負(fù)數(shù) 進(jìn)行沖減應(yīng)付職工薪酬，而這筆沖減的分錄意思是不是將員工個(gè)人承擔(dān)的社保公積金從應(yīng)付職工薪酬工資部分進(jìn)行扣減掉，因?yàn)槠髽I(yè)在期末已經(jīng)繳納了，次年的時(shí)候就不需要發(fā)放這部分了