不是個(gè)稅，我問(wèn)的是社保，申報(bào)社保時(shí)稅務(wù)平臺(tái)帶出的個(gè)人應(yīng)交部分是400，老板給的工資條中個(gè)人應(yīng)交部分是412，這個(gè)賬怎么做

意思是讓個(gè)人多承擔(dān)了？

是的，這個(gè)要怎么做賬呢

從工資中減少12元，同時(shí)將412修改為400

工資條里的實(shí)發(fā)就是減了12的，借：其他應(yīng)收款 412 貸：銀行存款？

借：其他應(yīng)收款 412 貸：銀行存款 可以的

但是繳費(fèi)又是按400繳的，銀行回單是400，咋整

銀行回單就是400+公司承擔(dān)的部分，咋整

借：其他應(yīng)收款 412 貸：銀行存款 400 貸：管理費(fèi)用-工資

計(jì)提社保時(shí)就這么做？

計(jì)提社保 借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用/制造費(fèi)用—社保（單位部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保

不是，繳納時(shí)就做 節(jié)：其他應(yīng)收款 412 貸：銀行存款 400 貸：管理費(fèi)用-工資 12？

是的，繳納時(shí)就做 借：其他應(yīng)收款 412 貸：銀行存款 400 貸：管理費(fèi)用-工資 12

當(dāng)月社保當(dāng)月交，員工5月離職，6月通知的停保，6月社保已經(jīng)交了，現(xiàn)在其他應(yīng)收款掛著余額，收不回來(lái)了怎么平？

可轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出

社保個(gè)人部分申報(bào)400，老板給的工資條中個(gè)人應(yīng)交部分是412這個(gè)問(wèn)題，我剛看了我們外面財(cái)務(wù)的賬是這樣做的 借：其他應(yīng)收款412 管理費(fèi)用-工資 系統(tǒng)申報(bào)數(shù)-12 貸：銀行存款 這樣有沒(méi)有問(wèn)題啊