現(xiàn)金的期末余額=資產(chǎn)負債表“貨幣資金”期末余額; 現(xiàn)金的期初余額=資產(chǎn)負債表“貨幣資金”期初余額; 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的凈增加額=現(xiàn)金的期末余額-現(xiàn)金的期初余額。

量表和資產(chǎn)負債表有這個勾稽關(guān)系。

1-6月的現(xiàn)金流量表

那不對呀，這個期末余額應(yīng)該等于你1~6月份貨幣資金的期末余額。

噢噢，我問錯了我要問的是期初現(xiàn)金余額本年累計金額，這個為什么都等于去年12月銀行存款余額

現(xiàn)金的期末余額=資產(chǎn)負債表“貨幣資金”期末余額; 因為這個勾稽關(guān)系，如果沒有庫存現(xiàn)金的話，就等于銀行存款的余額。

為什么1-6月全年累計期初現(xiàn)金余額等于資產(chǎn)負債表期初余額，但5月的期初現(xiàn)金余額等于4月銀行存款余額，6月的期初現(xiàn)金余額等于5月的銀行存款余額呢

6月份的期初不是5月份的期末嗎？不就是這個道理 現(xiàn)金的期初余額=資產(chǎn)負債表“貨幣資金”期初余額; 因為1~6月份的期初是去年12月末。

好的老師，如果公司貸了款，還貸款利息時，分錄借財務(wù)費用貸銀行存款1000，但賬號輸錯銀行退回了1000，退回之后我借銀行存款 借財務(wù)費用負數(shù)1000，那這退回的一千我是不是得在償還借款利息支付的現(xiàn)金里減去