?同學(xué)您好,很高興為您解答,請稍等
老師,我們公司賣設(shè)備,賣完設(shè)備還會提供售后服務(wù),請問,我們這樣算混合銷售嗎?我們怎么樣簽合同和開票就能避開貨物銷售和服務(wù)混合銷售,從貨物稅率開票這個稅務(wù)問題呢?
老師,我想問下,跟個人簽合同加工設(shè)備,但是對方?jīng)]有發(fā)票,開不了,然后從公戶付款的,請問下,我這筆款沒發(fā)票怎么平賬
老師,請問我公司是一般納稅人,公司的設(shè)備給別人做工13000,對方要求開票付款。我公司在不簽合同(對方不愿簽合同)的情況下怎么開票呢?[抱拳][抱拳]
請問老師我方裝修跟對方簽訂,空調(diào)設(shè)備80萬,人工費42萬,一起合同總價122萬全包,對方要給我分開票嗎?要怎么開票最合理!
老師你好,我們公司賣設(shè)備的,但是,有個客戶跟我們簽合同是租賃合同,合同期限是一年,租賃款開了票之后全額付,然后,這個按新租賃準(zhǔn)則,怎么確認(rèn)收入呀?
老師,請問,我 6 月份未開票,7 月份申報了一張未開票收入 9 萬,已經(jīng)抵扣了 9 萬的進(jìn)項發(fā)票,然后開來一張紅字通知單單出去,對方說要開 10 萬的紅字通知單,就把我開的 9 萬紅字作廢了,我現(xiàn)在要怎么樣操作才能重新開個 10 萬紅字出去?
如果我的做賬憑證摘要寫的是臨時勞務(wù)費是不是要繳納個稅
老師,請問每月月初給上月做賬的時候,已交的上月的增值費需要計提嘛,具體怎么做分錄呀
印花稅 怎么申報不需要稅務(wù)局核定,按季的話而要核定,按次申報還需要嗎。按次申報是怎么回事
員工臨時給公司干活付工資時候應(yīng)該是工資還是勞務(wù)報酬?臨時工需要繳納社保嗎?
老師 請問下 我們用自己公司做出口 但是對方不從我們公司走賬可以嗎 報關(guān)是我們幫報
請問,我們有一個公司從1月一直沒有業(yè)務(wù),請問填季報所得稅申報表我都填0可以嗎
老師,保險企業(yè)的業(yè)務(wù)員勞務(wù)報酬怎么報送,比如勞務(wù)費是一萬
商標(biāo)使用權(quán)計入什么科目
稅局沒核定印花稅,報印花稅是按不含稅的銷售收入申報嗎?
您好,發(fā)票開具:廚房設(shè)備選稅收編碼109041299(13%稅率),排煙系統(tǒng)安裝選3040101000000000000(9%稅率),如果合并開票則統(tǒng)一按13%稅率開具,需與合同一致并保留憑證。
我是小規(guī)模不涉及稅率,我是問能直接開廚房設(shè)備,和排煙系統(tǒng)吧?不用在弄明細(xì)吧?然后我對應(yīng)進(jìn)項票可以有明細(xì),出來廚房設(shè)備都有哪些,然后也可以不弄明細(xì),也直接購進(jìn)廚房設(shè)備,排煙設(shè)備就行哦?
?您好,小規(guī)模納稅人開票可直接開具“廚房設(shè)備”(稅收編碼109041299)和“排煙系統(tǒng)”(稅收編碼109041603),無需明細(xì);進(jìn)項發(fā)票供應(yīng)商可開大類或明細(xì),需確保合同、發(fā)票、貨物一致,并保留采購清單備查。
老師你看這是我的合同,你說按工程服務(wù)開還是按貨物名稱開?
您好,稍等哈,我細(xì)看一下合同
?您好,建議按混合銷售處理:廚房設(shè)備(17200元)按貨物開具,選編碼109041299(小規(guī)模3%稅率);排煙系統(tǒng)安裝(8800元)按建筑服務(wù)開具,選編碼3040101000000000000(3%稅率)。需在發(fā)票備注合同編號,并與甲方簽訂補充協(xié)議明確分項金額,確保合同、發(fā)票、業(yè)務(wù)三者一致,避免稅務(wù)風(fēng)險。小規(guī)模納稅人當(dāng)前適用3%征收率,月銷售額10萬以下可享免稅優(yōu)惠。
問題一,老師,合同是名字是購銷合同,也可以廚房設(shè)備開買賣,排煙系統(tǒng)開工程服務(wù)安裝服務(wù)? 問題二,如果混合銷售是不是得分兩張票開?
?您好,1.合同名為 購銷合同 不影響分項開票,小規(guī)模應(yīng)按業(yè)務(wù)實質(zhì)分別開具:廚房設(shè)備17200元(編碼109041299,3%)、排煙安裝8800元(編碼3040101000000000000,3%),可在同一張發(fā)票分兩行開具,備注注明 含設(shè)備及安裝服務(wù)(合同XX號) 。 2.必須分行開具(不可合并稅率),錯誤適用13%/9%將導(dǎo)致多繳稅款;需簽訂補充協(xié)議明確分項金額,并留存設(shè)備清單及驗收單備查。小規(guī)模當(dāng)前統(tǒng)一適用3%征收率,月超10萬需繳增值稅。
問題一,老師,我搜你那個編碼搜不出來,你看我這個編碼行不? 問題二,對方非讓我這樣開,廚房設(shè)備17200,排煙設(shè)備8800。也可以吧?大編碼按我選的那個商用設(shè)備,行不?
?您好,我在開會 ,信息回復(fù)有點慢請原諒,1.正確稅收編碼:廚房設(shè)備用109041299,排煙設(shè)備用109041603(輸入前8位即可)。若對方堅持合并開票,需在備注注明不含安裝服務(wù),并確保合同與實際業(yè)務(wù)一致。 2.若排煙費用含安裝服務(wù),必須分拆開具(設(shè)備13%%2B安裝9%),否則可能被認(rèn)定為虛開發(fā)票。小規(guī)模納稅人當(dāng)前適用3%稅率,需留存設(shè)備清單及合同備查。
老師我是小規(guī)模,不涉及稅率問題,現(xiàn)在就說小規(guī)模,我覺得怎么開都可以吧。實際業(yè)務(wù)確實是賣設(shè)備?安裝服務(wù)。。。。稅率都是1。其實無所謂了。但是如果嚴(yán)格說,就要看合同怎么定價。比如設(shè)備多少錢,安裝服務(wù)費多少錢。就比如這個合同就是上面設(shè)備是17200,下面是工程服務(wù)安裝服務(wù)8800。這樣開最規(guī)矩。但是對方非讓兩個開買賣的也無所謂了是吧,只是不太規(guī)矩。
我在開會 ,稍等,對不起
?您好,根據(jù)合同條款,規(guī)范操作應(yīng)分項開具:廚房設(shè)備17200元(編碼109041299)和排煙安裝服務(wù)8800元(編碼3040101000000000000),雖小規(guī)模納稅人稅率均為1%,但分項開票完全匹配合同定價最合規(guī);若對方堅持合并開票為設(shè)備銷售,必須簽訂補充協(xié)議明確不含安裝服務(wù)并在發(fā)票備注注明,同時確保實際業(yè)務(wù)中安裝費用通過其他方式結(jié)算,留存完整證據(jù)鏈備查。核心原則:合同、發(fā)票、資金流、業(yè)務(wù)實質(zhì)必須邏輯一致。